Ухвала

від 27.09.2017 по справі 552/6067/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/6067/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави

ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 р. за ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ,ч.3 ст.212, ч.1 ст.366, ч.2 ст.209, ч.1 ст.388, ч.2 ст.309 КК України.

Вказував, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42016170000000313 стосовно того, що невстановлені досудовим розслідуванням особи 03.08.2016 р. придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335). У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивного підприємства ТОВ «Бест-Полтава» для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента «Plus Ultra L.P.» (Великобританія) у кількості 34,75 тис. тонн на суму 139 млн. грн.

Також вказував, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «ТГ «Агро-Альянс» (код 37439816) та інших СГД, вчинили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах для підприємств с/г виробників, постачальників зерна кукурудзи.

Крім цього, у даному кримінальному провадженні здійснюється розслідування фактів вчинення невстановленими особами від імені директора ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286) ОСОБА_5 , директора ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323) ОСОБА_6 та вчинення службовими особами ПП «Кольчуга-С» (код 33250937) службового підроблення, за ч.1 ст.366 КК України.

Одночасно з цим, у кримінальному провадженні №42016170000000313 проводиться розслідування фактів вчинення групою осіб, за попередньою змовою між собою, злочину, передбаченого ч.2 ст.209 КК України, вчинення службовими особами ТОВ «МСП «Ніка - Тера» (код 22439446) злочину, передбаченого ч.1 ст.388 КК України, вчинення невстановленими особами злочину, передбаченого ч.2 ст.309 КК України.

Вказував, що п ридбана за готівку сільськогосподарська продукція транспортувалась до складів морського порту в м. Миколаєві (ТОВ «МСП «Ніка-Тера» та ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія») залізничним транспортом по документах як ТМЦ, які нібито належать ТОВ «Бест-Полтава», та зберігалась на терміналах вказаних портів з метою подальшого відвантаження в адресу підприємства-нерезидента «Plus Ultra L.P.» (Great Britain) для полаьшого продажу підприємствам-нерезидентам COFKO Resources S.A., Луи Дрейфус Компани Суис СА.

В ході проведення санкціонованих обшуків за адресами розташування морських портів в м. Миколаєві ТОВ «МСП «Ніка-Тера» та ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» було вилучено копії документів, які надавались для супроводження сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митної території України.

Так, зокрема, за адресами розташування майнового комплексу та господарств ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» було вилучено копії залізничних накладних. В залізничних накладних зазначено відправником ПП «Атланта-Агро», експортером ТОВ «Бест-Полтава» в квоту ЛУІ ДРЕЙФУС КОМПАНІ ОСОБА_7 , COFCO RESOURCES S.A., одержувачем ТОВ «ДССК» (код 31012697) та ТОВ «ДБМТ» (код 31613749).

ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» виконує функції елеватора (зернового складу). 21.03.2017 в Київському районному суді м. Полтави було отримано ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» (код 31012697) з приводу взаємовідносин з ПП «Атланта-Агро» (код 32150080), ЛУІ ДРЕЙФУС КОМПАНІ СУІС С.А., COFCO RESOURCES S.A., ТОВ «ДБМТ» (код 31613749), ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) за період з 01.07.2016 по 22.12.2016 та оригіналів документів щодо обліку і оформлення операцій з зерном, яке було доставлене на ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» відповідно до залізничних накладних.

19.04.2017 працівниками ОУ ГУ ДФС у Миколаївській області на виконання доручення слідчого виконано ухвалу Київського районного суду м. Полтави від 23.03.2017 про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія», про що складено відповідний протокол. Проте, згідно даного протоколу службовими особами ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» надано для проведення тимчасового доступу лист, в якому повідомлено про відсутність на підприємстві документів, зазначених в ухвалі суду про тимчасовий доступ, у зв`язку з їх передачею адвокату ОСОБА_8 для здійснення їх правового аналізу.

Наведене, на думку прокурора, свідчить про свідоме приховування службовими особами ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Тому, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення (документів, носіїв інформації, транспортних засобів), майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» (код 31012697) з приводу взаємовідносин з ПП «Атланта-Агро» (код 32150080), ЛУІ ДРЕЙФУС КОМПАНІ СУІС С.А., COFCO RESOURCES S.A., ТОВ «ДБМТ» (код 31613749), ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) за період з 01.07.2016 по 22.12.2016 та оригіналів документів щодо обліку і оформлення операцій з зерном, яке було доставлене на ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» відповідно до залізничних накладних, просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні, яке використовується підприємством ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» та розташовується за адресою: м. Миколаїв, вул. Заводська, 9.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205; ч.5 ст.27 ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388, ч.1 ст.309 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться за зазначеною в клопотанні адресою.

При цьому володільцем майна (документів) ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ виконана не була, що в силу норм ст. 166 КПК України є підставою для постановлення ухвали про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №89405536 від 13.06.2017 група нежитлових приміщень, будівель та споруд за адресою: м. Миколаїв, вул. Заводська, 9, на праві власності належить ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» (код 31012697) та ТОВ Компанія «Український будівельник» (код 35695254).

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні, яке використовується підприємством ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» (код 31012697) та розташовується за адресою: м. Миколаїв, вул. Заводська, 9 з метою виявлення та вилучення:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» (код 31012697) з приводу взаємовідносин з ПП «Атланта-Агро» (код 32150080), ЛУІ ДРЕЙФУС КОМПАНІ СУІС С.А., COFCO RESOURCES S.A., ТОВ «ДБМТ» (код 31613749), ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) за період з 01.07.2016 по 22.12.2016, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій; свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4);

- оригіналів документів щодо обліку і оформлення операцій з зерном, яке було доставлене на ТОВ «Дунайська судноплавна стівідорна компанія» відповідно до залізничних накладних №46538153 від 22.10.2016, №46513289 від 21.10.2016, №46549176 від 22.10.2016, №46550711 від 22.10.2016, №46505376 від 21.10.2016, №46537056 від 22.10.2016, №46464400 від 20.10.2016, №46471181 від 20.10.2016, №46471116 від 20.10.2016, №46474730 від 20.10.2016, №46843934 від 31.10.2016, №46931721 від 02.11.2016, №46865499 від 31.10.2016, №46865531 від 31.10.2016, №45684545 від 30.09.2016, №46024139 від 08.10.2016, №46049524 від 09.10.2016, №45548286 від 26.09.2016, №45582566 від 27.09.2016, №45508793 від 25.09.2016, №46515367 від 21.10.2016, №46795878 від 29.10.2016, №45582251 від 27.09.2016, №45887544 від 05.10.2016, №45986379 від 07.10.2016, №45256625 від 19.09.2016, №45253093 від 19.09.2016, №45224334 від 18.09.2016, №45196904 від 17.09.2016, №45327384 від 21.09.2016, №45301892 від 20.09.2016, №45335387 від 21.09.2016, №45338852 від 21.09.2016, №45403185 від 22.09.2016, №45666286 від 29.09.2016, №46118543 від 11.10.2016, №46155164 від 12.10.2016, №45301975 від 20.09.2016, №45405776 від 22.09.2016, в т.ч. щодо завантаження даного зерна на судна для подальшого вивезення за межі митного кордону України, зокрема оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій; свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4); документів щодо митного оформлення та відвантаження зерна на судна.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя (підпис) ОСОБА_1

Слідчий суддя ОСОБА_1

27.09.2017