Ухвала

від 04.07.2017 по справі 201/9357/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/9357/17

провадження № 1-кс/201/5930/2017

УХВАЛА

04 липня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

04 липня 2017 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що прокуратурою Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво за досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 42017040000000634 від 30.05.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «ВітаПак» (код 35042107) при здійсненні господарської діяльності, в період 2015 - 2017 років, в порушення вимог Податкового кодексу України, шляхом невірного відображення об`єкту оподаткування у податкових деклараціях з податку на прибуток, занизили суму нарахованого податкового зобов`язання, чим ухилились від сплати податків на загальну суму понад 800 тис. грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів у значних розмірах.

Відповідно до інформації УСБУ у Дніпропетровській області за № 55/3-4794 від 25.05.2017 посадові осіб ТОВ «ВітаПак» (код 35042107), з метою ухилення від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість здійснюють реалізацію готової продукції за готівкові кошти, за допомогою регіональних менеджерів, без відображення отриманих прибутків у податковій звітності (спортклуби, магазини спортивного харчування та фізичним особам) на території України, серед яких: «Фітнесс Фактор», «Титан», «Рowerlife», «АтлетМаркет», «Атлет», ОСОБА_3 , «Foods-body», «Animal», «Мезоморф», ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ФОП « ОСОБА_6 », ФОП « ОСОБА_7 », ОСОБА_8 , « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ФОП « ОСОБА_9 » та ін.

Крім того, встановлено, що реалізація готової продукції також здійснюється за безготівковий рахунок через підконтрольні посадовим особам ТОВ «Вітапак» підприємства, а саме: ТОВ «Віта-Пак» (38197831, юридична адреса: м.Дніпро, вул.Чичеріна, буд.21, оф.537, засновники: ОСОБА_10 та ОСОБА_11 ), ТОВ «Здоров`я Плюс» (код 38433312, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Гоголя, буд. 19, кв. 84, засновники: ОСОБА_10 та ОСОБА_11 ), ТОВ «Фарм Органік» (код 38897064, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Мічуріна 4, засновники: ОСОБА_10 та ОСОБА_11 ), ПП «Віта Віла» (код 35504626, юридична адреса: м. Одеса, пров. Асташкіна 1, засновник: ОСОБА_12 ), ТОВ «Смачне здоров`я» (код 35809441, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Чичеріна, буд.21, оф.537, засновник: ОСОБА_13 ), ТОВ «Дніпропетровський фармацевтичний завод» (код 33185580, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Гоголя, буд. 19, кв. 84, засновник - ОСОБА_10 ) та ТОВ «ТД Вітапак» (код 40844488, юридична адреса: м. Дніпро, вул. Гоголя, буд. 19, кв. 84, засновник - ОСОБА_10 ).

Головним Управлінням ДФС України в Дніпропетровській області, на підставі матеріалів наданих УСБУ України в Дніпропетровській області, проведено аналітичне дослідження № 69/1601/35042107 від 13.06.2017 щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВітаПак» (35042107) за 2016-2017 рік, за результатами якого встановлено наступне.

Так, ТОВ «ВітаПак» (код 35042107) в період 2016-2017 роки мало взаємовідносини з ТОВ «Віта-Пак» (38197831), ТОВ «Здоров`я Плюс» (38433312), ТОВ «Фарм Органік» (38897064), ПП «Віта Віла» (35504626), ТОВ «Смачне здоров`я» (35809441), ТОВ «Смачні продукти» (39293850), ТОВ «Дніпропетровській фармацевтичний завод» (33185580), ТОВ «ТД ВітаПак» (40844488).

В свою чергу, ТОВ «ВітаПак» (35042107), відповідно до офіційного веб-порталу Державної служби Інтелектуальної власності України, є власником торгівельної марки «PowerPro», під якою останнє протягом 2016-2017 років реалізовувало товар на адресу вищезазначених контрагентів.

Крім того, встановлено, що продукція під зазначеною торгівельною маркою у вказаний період також реалізовувалась на адресу юридичних та фізичних осіб-підприємців без відображення у податковій звітності.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження сума ймовірно спричинених збитків, що підлягали сплаті до державного бюджету, становить 5 847 443, 80 грн.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ «ВітаПак» (35042107) в своїй протиправній діяльності використовують підконтрольне підприємство ТОВ «Віта-Пак» (38197831), директором якого являється ОСОБА_14 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

За даними Державного реєстру речових прав від 26.05.2017 відомості щодо нерухомого майна - нежитлового приміщення, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 відсутні.

На підставі викладеного, прокурор, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 .

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 42017040000000634, вважаю клопотання прокурора обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукання майна та знаряддя кримінального правопорушення, а саме:

документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Віта-Пак» (38197831) за період 2016-2017 з ТОВ «ВітаПак» (код 35042107), ТОВ «Здоров`я Плюс» (38433312), ТОВ «Фарм Органік» (38897064), ПП «Віта Віла» (35504626), ТОВ «Смачне здоров`я» (35809441), ТОВ «Смачні продукти» (39293850), ТОВ «Дніпропетровській фармацевтичний завод» (33185580), ТОВ «ТД ВітаПак» (40844488) та інших підприємств, в тому числі договорів, угод, контрактів, специфікацій та додаткових угод до них, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі товару, виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, довіреностей, листів, рахунків, платіжних доручень, вантажних митних декларацій та інших первинних бухгалтерських документів, а також чорнових записів щодо закупівлі та використання товарів (робіт, послуг) та інших документів;

реєстраційних, установчих, звітних документів, печаток, штампів та факсиміле ТОВ «Віта-Пак» (38197831), ТОВ «ВітаПак» (код 35042107), ТОВ «Здоров`я Плюс» (38433312), ТОВ «Фарм Органік» (38897064), ПП «Віта Віла» (35504626), ТОВ «Смачне здоров`я» (35809441), ТОВ «Смачні продукти» (39293850), ТОВ «Дніпропетровській фармацевтичний завод» (33185580), ТОВ «ТД ВітаПак» (40844488) та інших підприємств;

документів щодо розпорядження грошовими коштами на рахунках

ТОВ «Віта-Пак» (38197831), ТОВ «ВітаПак» (код 35042107), ТОВ «Здоров`я Плюс» (38433312), ТОВ «Фарм Органік» (38897064), ПП «Віта Віла» (35504626), ТОВ «Смачне здоров`я» (35809441), ТОВ «Смачні продукти» (39293850), ТОВ «Дніпропетровській фармацевтичний завод» (33185580), ТОВ «ТД ВітаПак» (40844488) та інших підприємств;

носіїв інформації, в тому числі електронних, які зберігають відомості про фінансово-господарські взаємовідносини, розрахунки у готівковій та безготівковій формі, розрахунки по банківській системі, такі як флеш-карти пам`яті, жорсткі диски та інші;

апарати стільникового зв`язку (мобільні телефони);

банківські картки;

грошових коштів та іншого майна, здобутих злочинним шляхом або які/яке здобуто у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Доручити проведення обшуку, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42017040000000634, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1