Ухвала

від 20.01.2017 по справі 761/1827/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/1827/17

Провадження № 1-кс/761/1488/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2017 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 ,

представників ТОВ «Катех Електро» - ОСОБА_4 , адвоката ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_6 про накладення арешту на тимчасово вилучене майно у кримінальному провадженні № 32016100110000121 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

19.01.2017 до Шевченківського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_6 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені 21.04.2016 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016100110000121, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про накладення арешту на речі та документи, виявлені та тимчасово вилучені під час проведення обшуку у офісному приміщенні ТОВ «Катех-Електро», що розташоване за адресою: Київська обл., смт. Коцюбинське, пров. Будівельний, 9/11, а саме:

-Договір поставки № 77 від 20.07.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Китчен-Трейд» на 3 арк.;

-Прибуткова накладна №КЕ0001090 від 29.07.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна №РН-292 від 29.07.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна №КЕ-0001091 від 29.07.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна №РН-293 від 26.02.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна №Р290701 від 29.07.2015 на 1 арк.;

-Договір №26/08-15 від 26.08.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Промторгсервис» на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001338 від 31.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна №38 від 31.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р38 від 31.08.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-001339 від 31.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 39 від 31.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р39 від 31.08.2015 на 2 арк.;

-Договір №28/04-15 від 28.04.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ ТОВ «Промторгсервис» на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000735 від 27.05.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 19 від 27.05.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна Р19 від 27.05.2016 на 2 арк.;

-Рахунок на оплату № 14 від 25.05.2016 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001512 від 06.10.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 59 від 06.10.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р59 від 06.10.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001612 від 20.10.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 69 від 20.10.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р 69 від 20.10.2015 на 3 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001812 від 25.11.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 86 від 25.11.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р86 від 25.11.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000059 від 26.01.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна №4 від 26.01.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р4 від 26.01.2016 на 4 арк.;

-Прибуткова накладна № 163 від 30.01.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 16 від 30.01.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р20 від 30.01.2016 на 4 арк.;

-Прибуткова накладна № 305 від 15.03.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 28 від 15.03.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р28 від 15.03.2016 на 2 арк.;

-Договір №150216 від 15.02.2016, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Промторгсервис» на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № 255 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 25 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р25 від 29.02.2016 на 4 арк.;

-Рахунок на оплату № 15 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № 254 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 24 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р 24 від 29.02.2016 на 4 арк.;

-Рахунок на оплату № 14 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № 271 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 26 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р 26 від 29.02.2016 на 4 арк.;

-Рахунок на оплату № 16 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № 272 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 27 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р27 від 29.02.2016 на 4 арк.;

-Рахунок на оплату № 17 від 29.02.2016 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № 329 від 15.03.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 39 від 15.03.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р 39 від 15.03.2016 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № 374 від 01.04.2016 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 44 від 01.04.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № Р44 від 01.04.2016 на 4 арк.;

-Рахунок на оплату № 21 від 01.04.2016 на 1 арк.;

-Копія договору поставки № 210515 від 21.05.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Спецторг» на 3 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000761 від 25.05.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000234 від 25.05.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2505 від 25.05.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000762 від 27.05.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000235 від 27.05.2016 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2705 від 27.05.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000763 від 29.05.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000236 від 29.05.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2905 від 29.05.2015 на 2 арк.;

-Договір поставки № 02/091 від 09.02.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Стенлі-К» на 3 арк.;

-Додаткова угода до договору № 02/091 від 09.02.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Стенлі-К» на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000569 від 20.04.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000530 від 20.04.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2004 від 20.04.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000571 від 23.04.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000531 від 23.04.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2304 від 23.04.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000572 від 27.04.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000532 від 27.04.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2004 від 27.04.2015 на 1 арк.;

-Договір поставки № 150615 від 15.06.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Стенлі-К» на 3 арк.;

-Специфікація №1, №2, №3, №4, №5, №6, №7, №8 до договору № 150615 від 15.06.2015 на 8 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000238 від 16.02.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000299 від 16.02.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 1602 від 16.02.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000239 від 17.02.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000300 від 17.02.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 1702 від 17.02.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000240 від 19.02.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000301 від 19.02.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 1902 від 19.02.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000241 від 24.02.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000302 від 24.02.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 1402 від 24.02.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000432 від 18.03.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000437 від 18.03.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 1803 від 18.03.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000434 від 20.03.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000438 від 20.03.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2003 від 20.03.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000435 від 23.03.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000439 від 23.03.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2302 від 23.03.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000436 від 24.03.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000440 від 24.03.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2403 від 24.03.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000886 від 15.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000763 від 15.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 150601 від 15.06.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000887 від 16.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000764 від 16.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 160602 від 16.06.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000888 від 17.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000765 від 17.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 170601 від 17.06.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000889 від 18.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000766 від 18.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 180602 від 18.06.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000890 від 22.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000767 від 22.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 220602 від 22.06.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000891 від 23.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000768 від 23.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 230603 від 23.06.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000892 від 25.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000769 від 25.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 250601 від 25.06.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000893 від 29.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-0000770 від 29.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 290602 від 29.06.2015 на 1 арк.;

-Договір поставки б/н від 14.10.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Столиця Імідж» на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001688 від 26.10.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № 31 від 26.10.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 31 від 26.10.2015 на 1 арк.;

-Договір поставки № 68 від 25.06.2015, укладений між ТОВ «Катех-Електро» та ТОВ «Лартан» на 3 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0000942 від 29.06.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00294 від 29.06.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 290602 від 29.06.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001240 від 04.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00654 від 04.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 040854 від 04.08.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001241 від 07.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00649 від 07.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 070849 від 07.08.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001242 від 17.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00650 від 17.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 170850 від 17.08.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001243 від 20.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00651 від 20.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 200851 від 20.08.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001244 від 25.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00652 від 25.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 250852 від 25.08.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001245 від 31.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00653 від 31.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 310853 від 31.08.2015 на 2 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001501 від 25.09.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00791 від 25.09.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2509791 від 25.09.2015 на 1 арк.;

-Договір поставки № 180915 від 18.09.2015, укладений між ТОВ «Катех-Електро» та ТОВ «Комфорт» на 3 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001502 від 22.09.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00271 від 22.09.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2209271 від 22.09.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001504 від 28.09.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00335 від 28.09.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2809335 від 28.09.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001503 від 25.09.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-00320 від 25.09.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 2509320 від 25.09.2015 на 1 арк.;

-Договір № 72 надання послуг по переробці давальницької сировини від 10.07.2015, укладений між ТОВ «Катех Електро» та ТОВ «Центр Профешінал Груп» на 4 арк. з додатком (листом) на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001256 від 19.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна (в переробку) № 08/08 від 19.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 08/08 від 19.08.2015 на 1 арк.;

-Акт приймання брухту та кольорових металів № 08/08 від 19.08.2015 на 2 арк.;

- Прибуткова накладна № КЕ-0001255 від 18.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна (в переробку) № 07/08 від 18.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 07/08 від 18.08.2015 на 1 арк.;

-Акт приймання брухту та кольорових металів № 07/08 від 18.08.2015 на 3 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001252 від 12.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна (в переробку) № 06/08 від 182.08.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 06/08 від 12.08.2015 на 1 арк.;

-Акт приймання брухту та кольорових металів № 06/08 від 12.08.2015 на 3 арк.;

-Видаткова накладна № КЕ-0000758 від 26.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № КЕ-0000759 від 27.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № КЕ-0000757 від 17.08.2015 на 1 арк.;

-Договір купівлі-продажу №00815 від 03.08.2015р. на 2 арк;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001272 від 27.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № ЦП 000016 від 27.08.2015 на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № ЦП-000016 від 27.08.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001257 від 26.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № ЦП-000015 від 26.08.2015 на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № ЦП-000016 від 26.08.2015 на 1 арк.;

-Прибуткова накладна № КЕ-0001254 від 17.08.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № ЦП-000010 від 17.08.2015 на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № ЦП-000010 від 17.08.2015на 1 арк.

-Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) №КЕ-0000168 від 17.08.15 на 1 арк.

-Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) №КЕ-0000169 від 26.08.15 на 1 арк.

-Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) №КЕ-0000170 від 27.08.15 на 1 арк.

-Договір поставки №77 від 20.07.15р.на 3 арк.

-Прибуткова накладна № КЕ-0001147 від 31.07.2015 на 1 арк.;

-Видаткова накладна № РН-7311 від 31.07.2015 на 1 арк.;

-Товарно-транспортна №310701 від 31.07.15. на 1 арк.

- 9 (дев`ять) барабанів з мідним проводом;

- 3 (три) барабани з проводом марки АВВГЗ;

- 11 (одиннадцять) барабанів з проводом марки СІП 4;

- 1 (один) барабан з проводом марки АПВНГ;

- 14 (чотирнадцять) барабанів з проводом марки АВВГ;

- 3 (три) барабани з проводом марки АВБШВ;

- 3 (три) барабанип з проводом марки АСХСН;

- 33 (тридцять три) барабани з проводом маркування на яких встановити н представляється за можливе, які неповністю заповнені проводом без можливості встановити їх фактичну довжину, а саме:

?3 (три) великого розміру;

?2 (два) середнього розміру;

?28 (двадцять вісім) маленького розміру;

-130 (сто тридцять) бухт (мотків) білого кабелю марки ПВС (згідно бірок виробник Мастер Кабель);

-3 (три) бухти білого кольору (виробник Катех Електро);

-3 (три) середніх барабани з білим кабелем марки ШВВП (Одеса);

-23 (двадцять три) барабани з кабелем напівфабрикатом;

-6 (шість) великих барабанів з готовим кабелем;

-1 (один) середній барабан з готовим кабелем;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГНГ 3х16, довжиною 235 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки СИП 4 1х35, довжиною 1433 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки АГ 35, довжиною 1030 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки ПВС 5х4, довжиною 3556 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки ПВС 5х4, довжиною 3730 м;

-відходи алюмінію у мішках, загальною вагою 754 кг;

-відходи алюмінію в ізоляції у мішках, загальною вагою 1763 кг;

-відходи міді в ізоляції у мішках, загальною вагою 522 кг;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГЗ 4х35, довжиною 165 м;

-проволока мідна загальною вагою 20 кг;

-1 (один) барабан з кабелем марки ПВС 1,5, довжиною 3000 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГ 2х5, довжиною 800 м;

-36 (тридцять шість) барабанів алюмінієвої жили у кількості, загальною довжиною 186 км;

-9 (дев`ять) барабанів мідної жили, загальною довжиною 2 км;

-13 (тринадцять) барабанів ізольованої мідної жили, загальною довжиною 290 км;

-9 (дев`ять) барабанів алюмінієвої жили, загальною довжиною 19 км;

-2 (два) барабани мідної жили, загальною довжиною 17 км;

-1 (один) барабан з кабелем марки ШВВП 50.3, довжиною 60 км;

-1 (один) барабан з кабелем марки ПВС 25, довжиною 40,4 км;

-1 (один) барабан з кабелем марки ПВО 0,75, довжиною 20,1 км;

-проволока алюмінієва у кількості 9 шт, загальною довжиною 60 км;

-6 (шість) барабанів алюмінієвої жили, загальною довжиною 15 км;

-26 (двадцять шість) катушок мідної жили, загальною довжиною 97 км;

-5 (п`ять) мідниїх полуфабрикатів 10х0,195, загальною довжиною 250 км;

-3 (три) барабани мідної жили 28х0,195, загальною довжиною 190 км;

-1 (один) барабан мідної жили 22х0,195, загальною довжиною 37 км;

-3 (три) барабани мідної жили 10х0,237, загальною довжиною 30 км;

-проволока алюмінієва у кількості 1 шт, загальною довжиною 30 км;

-проволока мідна у кількості 18 шт, загальною довжиною 90 км;

-2 (два ) барабани мідної проволроки 4.0, загальною довжиною 6 км;

-катанка мідна у кількості 4 шт., загальною вагою 20 тон;

-катанка мідна у кількості 3 шт., загальною вагою 5 тон;

-залишки мідної проволоки у мішках, у кількості 13 штук, загальної вагою 2 тони;

-жила алюмінівєва, у кількості 1 штука, довжиною 600 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки СИП 25, довжиною 10 км;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГ 4Х240, довжиною 532 км;

-5 (п`ять) барабанів з кабелем марки СИП 4х25, довжиною 50 км;

-1 (один) барабан з кабелем марки СИП 4х16, довжиною 698 км;

-1 (один) барабан з кабелем марки СИП 25, з біркою №1;

-1 (один) барабан з кабелем марки СИП 25, з бірокю №2;

-1 (один) барабан з кабелем марки СИП 1х35, з біркою №4;

-1 (один) барабан з кабелем марки ВВГНГ 4Х35, з біркою №5;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГ4х240, довжиною 572 м;

-жила алюмінівєва 1х120, 60 м, бірка №3;

-1 (один) барабан з кабелем марки СИП 3х16, довжиною 4954 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГ 1х185, довжиною 900 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки ПВВ 240, довжиною 107 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГ 4х185, довжиною 510 м;

-30 (тридцять) бухт з кабелем маркиПВС 5х4, довжиною 100 м (згідно бірки належить Інтерелектро, виробник Мастер Кабель);

-60 (шість десят) бухт з кабелем марки ПВС 3х4, довжиною 100 м (згідно бірки належить Інтерелектро, виробник Мастер Кабель);

-1 (одна) бухта з кабелем марки ПВС 3х4, довжиною 102 м (згідно бірки належить Інтерелектро, виробник Мастер Кабель);

-1 (одна) бухта з кабелем марки ПВС 3х4, довжиною 94 м (згідно бірки належить Інтерелектро, виробник Мастер Кабель);

-1 (одна) бухта з кабелем марки ПВС 3х4, довжиною 64 м (згідно бірки належить Інтерелектро, виробник Мастер Кабель);

-1 (одна) бухта з кабелем марки ПВС 3х4, довжиною 70 м (згідно бірки належить Інтерелектро, виробник Мастер Кабель);

-1 (одна) бухта з кабелем марки ПВС 3х4, довжиною 37 м (згідно бірки належить Інтерелектро, виробник Мастер Кабель);

-1 (одна) бухта з кабелем марки ПВС 3х4, довжиною 25 м (згідно бірки належить Інтерелектро, виробник Мастер Кабель);

-залишки алюмінієвої проволоки у кількості 14 (чотирнадцять) катушок;

-ізольована алюмінієва жила у кількості 52 (п`ятьдесят дві) катушки;

-мідна проволока залишок 4 (чотири) катушки;

-1 (один) барабан марки ПВС 2х4, довжиною 3900 м;

-10 (десять) бухт з кабелем марки ПВС 2х4, довжиною 100 м;

-6 (шість) бухт з кабелем марки ПВС 5х4, довжиною 100 м;

-1 (одна) бухта з кабелем марки ПВС 5х4, довжиною 103 м;

-1 (одна) бухта з кабелем марки ПВС 5х4, довжиною 83 м;

-1 (одна) бухта з кабелем марки АВВГЗ 4х120, довжиною 635 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки ВВГ 3х150+70, довжиною 170 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГ 4х150, довжиною 750 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки ВВГ 3х95+150, довжиною 120 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГНГ 3х120, довжиною 835 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки АВВГ 3х50, довжиною 1747 м;

-1 (один) барабан з кабелем марки ВВГ 3х25+16, довжиною 120 м.

В обґрунтування клопотання слідчий навів ті обставини, що речі, предмети та документи, які були вилучені в ході проведення обшуку нежитлових приміщень ТОВ «Катех-Електро», що знаходяться за адресою: Київська область, смт. Коцюбинське, пров. Будівельний, 9/11, постановою слідчого від 18.01.2017 року визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Таким чином, вважають, що у відповідності до ч. 3 ст. 170 КПК України, є достатні підстави вважати, що виявлені та тимчасово вилучені речі та документи, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, що відповідно до положень ч. 3 ст. 170 КПК України є підставою для накладення арешту.

Крім того, арешт вищеперелічених речей, відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 170 КПК України, надасть можливість забезпечення конфіскації майна як виду покарання, оскільки санкцією ч. 3 ст. 212 КК України передбачено наступне покарання: «карається штрафом від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна».

В судовому засіданні уповноважений у кримінальному провадженні слідчий ОСОБА_3 підтримала клопотання з підстав, наведених у ньому, просила накласти арешт на документи та вилучену продукцію, речі.

Представники власника, володільця майна ТОВ «кАтех Електро» проти задоволення клопотання заперечували, оскільки вважають, що вказані документи та продукція не може бути доказами у даному кримінальному провадженні, обгрунтовують свої заперечення тим, що жодній особі не повідомлено про підозру. Також зазначили, що вилучена кабельна продукція та сировина не належить на праві власності ТОВ «Катех Електро», який займається виробництвом і є лише володільцем сировини у технологічному процесі.

Статтею 131 КПК України передбачено вичерпний перелік видів заходів забезпечення кримінального провадження, серед яких є арешт майна.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

У відповідності до вимог ч.1 ст. 173 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту.

Відповідно до ч.2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Як убачається з матеріалів клопотання, відповідно до витягу з кримінального провадження № 32016100110000121, кримінальне провадження здійснюється за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Згідно фабули про внесення відомостей до ЄРДР, службові особи Підприємства з іноземними інвестиціями у формі ТОВ «Катех Електро», ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 протягом 2015 -2016 року при проведенні фінансово господарських взаємовідносин з ТОВ «БВА-Трейд», ТОВ «ЮК Центр Лекс», ТОВ «Фомус» ухилилися від сплати ПДВ 3359249 грн.

Таким чином, саме у зв*язку з вказаними правовідносинами підприємства ТОВ «Катех Електро» та їх службових осіб з ТОВ «БВА-Трейд», ТОВ «ЮК Центр Лекс», ТОВ «Фомус» здійснюється досудове розслідування у відповідності до ст. 214 КПК України з приводу ухилення від сплати ПДВ при фінансово господарській діяльності з наведеними контрагентами.

При цьому необхідність накладення арешту на документи слідчий пов*язує з тим, що вважає, що вказані документи мають значення доказів для даного кримінального провадження, відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України. Проте наведені в клопотанні слідчого договори поставки, прибуткові та видаткові накладні стосуються правовідносин з іншими підприємствами, стосовно відносин з якими об*єктивно ознаки вчинення злочину не убачаються з матеріалів клопотання, відомості щодо вказаних контрагентів ТОВ «Катех Електро» до ЄРДР не внесені, в тому числі після проведення обшуку та вилучення документів.

Таким чином, вважати, що наведені у клопотанні документи, які стосуються діяльності інших юридичних осіб, мають значення для вказаного кримінального провадження та відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, - відсутні підстави і в цій частині про накладення арешту задоволенню не підлягає.

Щодо клопотання в частині накладення арешту на вилучені речі згідно наведеного переліку - бухти та барабани з кабелем, то слідчий суддя враховує таке.

Слідчий зазначає, що на вказане майно не6обхідно накласти арешт з метою подальшого відшкодування шкоди, можливої конфіскації, а також відповідають критеріям, визначеним ст.98 КПК України, відповідно до якої речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Проте такі доводи клопотання є необґрунтованими при тому, що предметом злочину, передбаченого ст. 212 КК України, є конкретні податки, збори та інші обов*язкові платежі, що входять в систему оподаткування, безпосереднім об*єктом злочину є суспільні відносини у сфері податкового регулювання. Таким чином, вважати, що наведені речі кабельна продукція відповідає критеріям речових доказів, визначених ст. 98 КПК України, в даному кримінальному провадженні - відсутні підстави.

Також суду не наведено достатніх даних в підтвердження, що вказані грошові кошти отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Щодо доводів слідчого про можливість за рахунок вказаних речей відшкодувати завдану шкоду, то необхідно врахувати, що арешт може бути застосований з метою можливої конфіскації майна. Проте конфіскація як вид покарання, визначений ст.59 КК України, та передбачений санкцією ст.212 КК України, може бути застосований лише стосовно майна конкретної особи засудженого, проте в даному провадженні жодну особу не повідомлено про підозру.

Одночасно слід зазначити, що в даному кримінальному провадженні з моменту внесення відомостей в ЄРДР від 21.04.2016 до юридичної особи ТОВ «Катех Електро» також не застосовано заходи кримінально-правового характеру відповідно до положень ч.8 ст.214 КПК України, не заявлено цивільний позов.

Таким чином, слідчий суддя дійшов висновку про недоведеність необхідності накладення арешту на документи та речі, такий вид забезпечення не є співрозмірним завданням кримінального провадження.

З урахуванням викладеного, керуючись ст. 170-174 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_6 про накладення арешту на тимчасово вилучене майно в ході обшуку з 20.12.2016 по 21.12.2016 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва в офісному приміщенні ТОВ «Катех- Електро» за адресою: Київська область, смт.Коцюбинське, пров.Будівельний, 9\11 у кримінальному провадженні № 32016100110000121 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Повний текст ухвали буде оголошений о 08.00 год. 25 січня 2017 року.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга безпосередньо до Апеляційного суду міста Києва протягом семи днів з дня оголошення ухвали.

Слідчий суддя ОСОБА_1