Ухвала

від 10.02.2014 по справі 761/4232/14-к

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/4232/14-к

Провадження №1-кс/761/1556/2014

У Х В А Л А

іменем України

10 лютого 2014 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС 2 відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 грудня 2012 року за № 32012110000000098 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 та ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС 2 відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_3 10 лютого 2014 року звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні складу, яке орендує ТОВ «Абрил», розташованому за адресою: м. Київ, пров. Бородянський, 3, яке належить на праві власності: ТОВ «Інтер Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 37592955) з метою відшукання та вилучення документів, предметів, печаток, штампів, комп`ютерної техніки, документів, в яких містяться відомості, що підтверджують або приховують факт незаконного здобуття грошових коштів, податкова звітність, фінансово-господарські документи, які можуть бути доказами під час судового розгляду та стосуються підприємств ТОВ «Абрил Формулейшнз» (код ЄРДПОУ 34726658), ТОВ «Абрил» (код ЄРДПОУ 37144155) та «STALLION BIOSCINCE LLC» (США) з метою ухилення від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів шляхом завищення цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення.

Клопотання мотивовано тим, що ГУ Міндоходів здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04 грудня 2012 року за № 32012110000000098 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 та ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що в період з 01.01.2010 р. по 04.12.2012 р. здійснювалось закупівля лікарських засобів, виробництва Республіки Індія, невстановленими особа через підприємства ТОВ «Абрил Формулейшнз» та ТОВ «Абрил» у підприємства-нерезидента України «STALLION BIOSCINCE LLC» з метою ухилення від сплати податків та розкрадання бюджетних коштів шляхом завищення цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення. Зазначені лікарські засоби поставляються до м. Києва, де проходять розмитнення на Київський регіональній митниці на підставі пред`явлення невстановленими особами документів від імені «STALLION BIOSCINCE LLC», ТОВ «Абрил Формулейшнз» та ТОВ «Абрил». Фактичним виробником лікарських засобів, які імпортуються на територію України є фармацевтичні заводи Республіки Індія.

Згідно з даними Державної служби фінансового моніторингу України сума імпортованих лікарських засобів, з зазначених заводів виробників в Республіки Індії, на адресу ТОВ «Абрил Формулейшнз» та ТОВ «Абрил» за період 2010-2012 роки складає 151,8 млн. грн., сума перерахованих коштів на розрахункові рахунки «STALLION BIOSCINCE LLC» - 77,6 млн. грн.

Також встановлено, що невстановлені особи від отриманих безготівкових коштів від ТОВ «Абрил Формулейшнз» та ТОВ «Абрил» на території України переводять в готівку, яку повертають посадовим особам ТОВ «Абрил Формулейшнз» та ТОВ «Абрил».

Крім того, згідно акту перевірки ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві № 372/26-55-22-01/37144155 від 12.09.2013 року «Про результати планової перевірки ТОВ «Абрил» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 14.06.2010 по 31.12.2012 року» було виявлено порушення пп. 152.2.2, п. 153.2, ст. 153 ПК України, а саме: заниження податку на прибуток внаслідок чого умисно ухилились від його сплати, що спричинило ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Вивчивши клопотання від 31.01.2014 року та додані до нього матеріали слідчий суддя прийшов до висновку, що вказані підстави про проведення обшуку в приміщенні складу, яке орендує ТОВ «Абрил», розташованому за адресою: м. Київ, пров. Бородянський, 3, яке належить на праві власності: ТОВ «Інтер Інвест Груп» є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, подане клопотання слідчого не відповідає вимогам, регламентованим ч. 3 ст. 234 КПК України, зокрема, подане клопотання не містить відомостей (мотивування) про підстави для обшуку у вказаному у ньому приміщенні. Крім того, зазначаючи в мотивувальній частині клопотання суб`єктивне припущення приховування на складі ТОВ «Абрил» засобів мобільного зв`язку, комп`ютерної техніки, які використовувались при здійсненні злочинної діяльності, на яких виготовлялась первинна документація фінансово-господарської діяльності ТОВ «Абрил» та міститься можлива переписка із особами «STALLION BIOSCINCE LLC», незаконно здобутих грошових коштів, чорнових записів, печаток, податкової звітності, тощо.

Також слід зазначити, що в клопотанні відсутнє достатнє обґрунтування тих обставин, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, що відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, що в інший спосіб довести певні обставини неможливо. Так, з слідчий вказує про необхідність проведення обшуку з метою виявлення та вилучення, зокрема, документів, предметів, печаток, штампів тощо, однак, без зазначення причин неможливості отримання таких документів в інший спосіб, зокрема, в порядку тимчасового доступу до речей та документів. В матеріалах клопотання відсутнє документальне підтвердження щодо володіння ТОВ «Абрил» вказаним складським приміщенням на підставі договору оренди.

При цьому, відповідно до положень ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Відтак, враховуючи вищенаведене, зміст клопотання та додані до нього матеріали, пояснення слідчого, надані під час розгляду клопотання в суді, слідчий суддя вважає, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що: відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі, що, в свою чергу, є підставою для відмови у задоволенні клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2 відділу кримінальних розслідувань ГУ Міндоходів в м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні складу, яке орендує ТОВ «Абрил» , розташованому за адресою: м. Київ, пров. Бородянський, 3, яке належить на праві власності: ТОВ «Інтер Інвест Груп»

відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1