Ухвала

від 05.10.2017 по справі 761/35140/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/35140/17

Провадження № 1-кс/761/22285/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 жовтня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майора юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №22017000000000235 від 11.09.2017, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 258-5, ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в особливо важливих справах 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майор юстиції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню №22017000000000235 від 11.09.2017, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 258-5, ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку у нежитловому приміщенні за місцем фактичного знаходження ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325) за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28, яке на праві власності належить ТОВ «ЛІНКОРН», ТОВ «Реал ЛТД», ТОВ «Фіротекс».

Клопотання мотивовано тим, що в ході досудового слідства встановлено, що у період 2016-2017 років ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 організовано та запроваджено протиправний фінансовий механізм, пов`язаний з реалізацією тіньових схем з переведення безготівкових грошових коштів у готівку, оптимізації податкових навантажень, легалізації доходів одержаних злочинним шляхом та фінансування за рахунок вказаних грошових коштів діяльності терористичних організації «ДНР» та «ЛНР».

Зокрема, ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , особою на ім`я ОСОБА_14 , використовуючи при цьому підконтрольні їм «ТОВ «Ябанджин» (код ЄДРПОУ 39675053), ТОВ «Міфлат» (код ЄДРПОУ 41016242), ТОВ «Блек Райно» (код ЄДРПОУ 41037351) та ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325) організували та запровадили незаконну схему з продажу на території України імпортованого товару за готівкові кошти без належного відображення в деклараціях з податку на додану вартість. Податковий кредит, сформований в результаті імпортних операцій, реалізується підприємствам-резидентам на підставі фіктивних договорів купівлі-продажу товарів (робіт, послуг) у розмірі 6-7 відсотків від договірної вартості. Після чого вказаними підприємствами на території України проводяться сумнівні фінансові операції за участі підконтрольних вищевказаним особам товариств з купівлі-продажу товарів (робіт, послуг), що не мають реального товарного характеру і спрямовуються на отримання податкової вигоди та приховування незаконної діяльності.

Так, за інформацією ГУ БКОЗ СБ України до вказаної протиправної діяльності причетна ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , яка за вказівкою ОСОБА_5 , у період 2016-2017 років, з метою формування фіктивного податкового кредиту, шляхом складання та видачі невстановленими службовими особами завідомо неправдивих офіційних документів організувала реєстрацію підприємств, що містять ознаки фіктивності та придбання на користь «ТОВ «Ябанджин» (код ЄДРПОУ 39675053), ТОВ «Міфлат» (код ЄДРПОУ 41016242), ТОВ «Блек Райно» (код ЄДРПОУ 41037351) та ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325) фіктивного податкового кредиту.

У подальшому, вказаними товариствами надаються послуги підприємствам реального сектору економіки (клієнтам-вигодонабувачам) з мінімізації податкових навантажень, шляхом реалізації штучно сформованого податкового кредиту, а також переведення безготівкових коштів у готівку.

При цьому, отримані внаслідок реалізації такої злочинної схеми грошові кошти, за дорученням ОСОБА_5 спрямовуються на фінансове забезпечення діяльності терористичних організацій «ДНР» та «ЛНР», а саме фінансування за рахунок вказаних грошових коштів т.зв. армії «ДНР» до якої входять батальйони «Восток», «Спарта», «Сомалі» та інші, а також т.зв. армії «ЛНР», до якої входять батальйони «Зоря», «Призрак» та інші, що ведуть збройний супротив проведенню антитерористичної операції на сході України та вчиняють терористичні акти на території України.

За отриманою інформацією, фактичним місцем знаходження підприємства із ознаками фіктивності - ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325) є приміщення, розташоване за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28.

Допитаний як свідок ОСОБА_15 показав, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_16 , ОСОБА_13 , особа на ім`я ОСОБА_14 причетні до здійснення фінансування терористичних організацій «ДНР» та «ЛНР» за рахунок грошових коштів, отриманих в результаті вищевказаних незаконних операцій. Крім того, за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28 знаходиться приміщення, де фактично здійснює свою діяльність ТОВ «Вайт Райно», і в ньому можуть знаходитися предмети та документи, що мають значення для досудового розслідування, зокрема печатки фіктивних підприємств, первинна фінансово-господарська документація фіктивних підприємств, тощо.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно нежитлове приміщення за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28 на праві приватної власності належить ТОВ «ЛІНКОРН», ТОВ «Реал ЛТД», ТОВ «Фіротекс».

Таким чином, є достатні підставі вважати, що в приміщенні за фактичною адресою підприємства із ознаками фіктивності ТОВ «Вайт Райно»: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28, можуть знаходитися первинна фінансово-господарська документація підприємств із ознаками фіктивності «ТОВ «Ябанджин» (код ЄДРПОУ 39675053), ТОВ «Міфлат» (код ЄДРПОУ 41016242), ТОВ «Блек Райно» (код ЄДРПОУ 41037351) та ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325), печатки вказаних підприємств, первинна фінансово-господарська документація та печатки інших підприємств, задіяних у протиправній схемі мінімізації податкових зобов`язань та фінансування діяльності терористичних організації «ДНР» та «ЛНР», комп`ютерна техніка, ноутбуки, мобільні телефони, електронні носії інформації, на яких містяться відомості щодо сумнівних фінансових операцій, спрямованих на отримання незаконного прибутку та ухилення від оплати податків, документальні матеріали та електронні й цифрові відомості, які підтверджують фінансування зазначеними особами терористичних організацій «ДНР» та «ЛНР», блокноти, чорнові записи із відомостями про злочинну діяльність, грошові кошти та цінності, отримані злочинним шляхом та, які використовуються для фінансування діяльності терористичних організацій «ДНР» та «ЛНР» а також інші речі, предмети та документи, які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні.

У судовому засіданні старший слідчий в особливо важливих справах 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майор юстиції ОСОБА_3 просив клопотання задовольнити та надати дозвіл на проведення обшуку у нежитловому приміщенні, за місцем фактичного знаходження ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325) за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28, яке на праві власності належить ТОВ «ЛІНКОРН», ТОВ «Реал ЛТД», ТОВ «Фіротекс».

Слідчий суддя, дослідивши надані документи та матеріали, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання з огляду на таке.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України, не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч. 1 та ч. 2 ст. 233 КПК України, ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Крім того, заслухавши старшого слідчого в ОВС ОСОБА_3 та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, слідчий суддя вважає, що на даний час доданими слідчим до клопотання документами, підтверджується наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які слідчий зазначив у клопотанні, можуть знаходитись у нежитловому приміщенні, за місцем фактичного знаходження ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325) за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28, яке на праві власності належить ТОВ «ЛІНКОРН», ТОВ «Реал ЛТД», ТОВ «Фіротекс» та можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому надається дозвіл на проведення обшуку з метою виявлення та вилучення: первинної фінансово-господарської документації підприємств із ознаками фіктивності - «ТОВ «Ябанджин» (код ЄДРПОУ 39675053), ТОВ «Міфлат» (код ЄДРПОУ 41016242), ТОВ «Блек Райно» (код ЄДРПОУ 41037351) та ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325), печаток вказаних підприємств, первинної фінансово-господарської документації та печаток інших підприємств, задіяних у протиправній схемі мінімізації податкових зобов`язань та фінансування діяльності терористичних організації «ДНР» та «ЛНР», комп`ютерної техніки, ноутбуків, мобільних телефонів, електронних носіїв інформації, на яких містяться відомості щодо сумнівних фінансових операцій, спрямованих на отримання незаконного прибутку та ухилення від оплати податків, документальних матеріалів та електронних й цифрових відомостей, які підтверджують фінансування зазначеними особами терористичних організацій «ДНР» та «ЛНР», блокнотів, чорнових записів із відомостями про злочинну діяльність.

Як вбачається з поданого клопотання, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку у нежитловому приміщенні, за місцем фактичного знаходження ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325) за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28, яке на праві власності належить ТОВ «ЛІНКОРН», ТОВ «Реал ЛТД», ТОВ «Фіротекс», з метою відшукання та вилучення: грошових коштів та цінностей, отриманих злочинним шляхом та, які використовуються для фінансування діяльності терористичних організацій «ДНР» та «ЛНР», а також інших речей, предметів та документів, які можуть мати доказове значення у кримінальному провадженні, проте дані вимоги клопотання не підлягають задоволенню, оскільки належним чином не обґрунтовано, у клопотанні відсутній зв`язок та докази такого зв`язку, між обставинами викладеними в клопотанні, в якому слідчий обґрунтовує необхідність обшуку, та витягом з кримінального провадження, крім того, слідчий не довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, слідчим в переліку документів, до яких необхідно надати дозвіл на проведення обшуку, зазначено «інших предметів та документів» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майора юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №22017000000000235 від 11.09.2017, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 258-5, ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах 3 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України майору юстиції ОСОБА_3 або іншим слідчим, прокурорам, які входять в групу слідчих по даному кримінальному провадженню, на проведення обшуку у нежитловому приміщенні, за місцем фактичного знаходження ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325) за адресою: м. Київ, вул. Фізкультури, буд. 28, яке на праві власності належить ТОВ «ЛІНКОРН», ТОВ «Реал ЛТД», ТОВ «Фіротекс».

Обшук вказаного приміщення провести з метою виявлення та вилучення: первинної фінансово-господарської документації підприємств із ознаками фіктивності - «ТОВ «Ябанджин» (код ЄДРПОУ 39675053), ТОВ «Міфлат» (код ЄДРПОУ 41016242), ТОВ «Блек Райно» (код ЄДРПОУ 41037351) та ТОВ «Вайт Райно» (код ЄДРПОУ 41037325), печаток вказаних підприємств, первинної фінансово-господарської документації та печаток інших підприємств, задіяних у протиправній схемі мінімізації податкових зобов`язань та фінансування діяльності терористичних організації «ДНР» та «ЛНР», комп`ютерної техніки, ноутбуків, мобільних телефонів, електронних носіїв інформації, на яких містяться відомості щодо сумнівних фінансових операцій, спрямованих на отримання незаконного прибутку та ухилення від оплати податків, документальних матеріалів та електронних й цифрових відомостей, які підтверджують фінансування зазначеними особами терористичних організацій «ДНР» та «ЛНР», блокнотів, чорнових записів із відомостями про злочинну діяльність.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч. 2, ч. 3, ч. 9 ст. 236 КПК України, обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя