Постанова

від 29.09.2017 по справі 522/18325/17

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

29.09.2017

Справа № 522/18325/17

Провадження № 1- кс /522/18641/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 вересня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Лабунський В.М., при секретарі Шараєвій О.А., за участю слідчого Шута В.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СУ військової прокуратури Південного регіону України, погоджене з прокурором військової прокуратури Південного регіону України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно клопотання військовою прокуратурою Південного регіону України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №42017150410000069 від 09.07.2017 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що17 березня 2015 року покупець ДП МАЗ НАРП в особі директора ОСОБА_1 (з однієї сторони) та постачальник ТОВ Спецрадіопроект в особі директора ОСОБА_2 (з іншої сторони) уклади договір поставки № 11-2015/25А-15.

Відповідно вищевказаного договору постачальник зобов'язаний поставити товар належної якості та кількості, зазначених в специфікаціях, що додаються до договору та є невід'ємними його частинами, а покупець зобов'язується отримати товар та оплатити його вартість у порядку та за умовами визначеними даним договором. Загальна сума договору визначається сумарною вартістю всіх поставлених постачальником партій товару відповідно до специфікацій, які є невід'ємною частиною договору.

Разом з тим, у вищевказаному договорі у розділі Реквізити та підписи сторін зазначено: ПОСТАЧАЛЬНИК ТОВ СПЕЦРАДІОПРОЕКТ , юридична адреса: 03113, м. Київ, провулок Артилерійський, будинок 5-В, тел. (044) 228-28-74, факс (044) 222-99-87, ЄДРПОУ 39505178, п/р 26009318860001 в АТ ТАСКОМБАНК , МФО 339500, ІПН 395051726593, Директор ТОВ СПЕЦРАДІОПРОЕКТ ОСОБА_2, його підпис завірений печаткою підприємства; та інша сторона ПОКУПЕЦЬ юридична адреса: 54037, м. Миколаїв, вул. Заводська, 4, тел.: (0512) 601972, Р/р № 2600500107508 в АТ Укрексімбанк , МФО 326739, ЄДРПОУ 09794409, ІПН 097944014015, свідоцтво платника ПДВ № 200022622, Директор ДП Миколаївський авіаремонтний завод НАРП ОСОБА_1, його підпис завірений печаткою підприємства.

Водночас, відповідно до листа начальника Управління Служби безпеки України в Миколаївській області від 7 лютого 2017 року № 64/20-1325 встановлено, що Управлінням Південного офісу Держаудитслужби в Миколаївській області під час проведення державного фінансового аудиту діяльності Державного підприємства Миколаївський авіаремонтний завод НАРП (далі - ДП МАЗ НАРП ) проводиться дослідження ризикових операцій за період з 1 березня 2015 року по 31 грудня 2016 року.

Під час вищевказаного аудиту встановлено, що в період з 1 березня 2015 року по 31 грудня 2016 року ДП МАЗ НАРП (юридична адреса: 54037, Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Заводська, 4, ЄДРПОУ 09794409) мало взаємовідносини із ТОВ Спецрадіопроект (юридична адреса: 03113, м. Київ, провулок Артилерійський, будинок 5-В, ЄДРПОУ 39505178), а саме: на користь останнього здійснено перерахування державних грошових коштів на загальну суму 8 758 408, 39 грн.

Вищезазначену суму державних грошових коштів ДП МАЗ НАРП перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ Спецрадіопроект № 2600500107508 в АТ Укрексімбанк (МФО 326739) за нібито отримані частини авіаційного обладнання, які були використанні для ремонту планерів Іл-78 (борт № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2) на виконання міжнародного контракту, зокрема договору комісії з Державною компанією Укрспецекспорт (далі - ДК Укрспецекспорт ) № US-16.2-19-D/K-12 від 30 січня 2012 року на 28 млн. доларів США щодо поставки на замовленн Бюро закупівель Міністерства оборони КНР 3 літаків типу Іл-78, комплектуючих запчастин, інструментів і приладдя, а також експлуатаційної та ремонтної документації до них.

Однак, під час виїзду фахівців Північного офісу Держаудитслужби за адресою м. Київ, пров. Артилерійський, буд. 5-В встановлено, що ТОВ Спецрадіопроект за даною адресою відсутнє, у зв'язку з чим провести зустрічну звірку здійснених вищезазначених розрахунків не вдалося.

Водночас, за даними Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, розміщеними на сайті https://usr.minjust.gov.ua/ua/freesearch за кодом ЄДРПОУ 39505178 значиться інша юридична особа - ТОВ Укравіагруп .

Разом з тим, відповідно до рапорту оперуповноваженого 2 сектору 2 відділу ГВКР УСБУ в Миколаївській області від 7 лютого 2017 року №64/20-1324 встановлено, що ТОВ Спецрадіопроект було зареєстроване у м. Києві по Повітрофлотському проспекту, будинок 54, якому присвоєно код ЄДРПОУ 34514869, директором було обрано ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, однак на даний час вказане підприємство ліквідоване.

Таким чином, невстановленими службовими особами ДП МАЗ НАРП на виконання умов договору поставки авіаційних запчастин №11-2015/25А-15 від ТОВ Спецрадіопроект , яке не є діючим та ліквідоване, при цьому діючи повторно, за попередньою змовою групою осіб з іншими не встановленими на теперішній час особами, шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, з метою привласнення грошових коштів у період з 2015 по 2017 рік перерахували на начебто розрахунковий рахунок ТОВ Спецрадіопроект № 26009318860001 в АТ ТАСкомбанк (МФО 339500) грошові кошти в загальному розмірі 8 758 408,39 грн., чим спричинено істотну шкоду державі.

Крім того, 6 липня 2017 року в рамках кримінального провадження № 42017150410000069 слідчими слідчої групи проведено обшуки за адресами можливого зберігання директором ДП МАЗ НАРП ОСОБА_1 деталей та авіаційного обладнання, яке закуплено за готівковий рахунок у спільника громадянина ОСОБА_4. Зокрема проведено обшуки у гаражах №№ 38, 39 та 54 автогаражного кооперативу ТЕМП в м. Миколаєві та в гаражі № 719 автогаражного кооперативу ТЕМП-1 в м. Миколаєві під час яких серед відшуканих речей виявлено ряд вузлів та агрегатів авіаційного призначення, яке було тимчасововилучено з подальшим накладенням арешту.

Під час надання пояснень в порядку ст. 95 КПК України директор ДП МАЗ НАРП ОСОБА_1 повідомив, що виявлені під час обшуків у вищевказаних гаражних приміщення запчастини, вузли та агрегати відносяться до авіаційного обладнання, які він отримав у 2009 році під час неофіційної роботи на невідому йому особу по розібранню літака Іл-62, який знаходиться на території льотної військової частини у Кульбакіно в м. Миколаєві, а також літаків Як-42 та АН-24, які перебували на балансі компанії Донбас-Аеро та знаходилися на території Донецького аеропорту в м. Донецьк. Вищезазначене авіаційне обладнання зі слів ОСОБА_1 отримано останнім від невідомого чоловіка, анкетних та контактних даних не пам'ятає, в рахунок заробітної плати за надані послуги по розбору літаків.

Водночас, 6 липня 2017 року під час здійснення обшуку у приміщенні ДП МАЗ НАРП виявлено документи щодо здійснення у 2017 році перерахування грошових коштів на рахунки підприємств ТОВ Кепітал ЛТД (ЄДРПОУ 40926654, м. Миколаїв вул. Потьомкінська, 118) та ТОВ Далс ЛТД (ЄДРПОУ 40930943, м. Миколаїв вул. Садова, 3В). При цьому обидва підприємства фактично одночасно зареєстровані та за адресами реєстрації відсутні, що свідчить про фіктивний характер їх діяльності.

Крім того, серед віднайдених документів під час вищевказаного обшуку містяться фінансово-господарські документи які містять відомості про постачання впродовж 2017 року на адресу ДП МАЗ НАРП запасних частин та блоків авіаційного призначення товариством з обмеженою відповідальність КС Електро Груп (ЄДРПОУ 39476577), яке зареєстровано за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, однак за вказаною адресою не знаходиться, що свідчить про фіктивний характер діяльності.

Таким чином, в ході досудового розслідування по вищезазначеному кримінальному провадженню встановлено, що директор ДП МАЗ НАРП ОСОБА_1 закуповує у невідомих (невстановлених) осіб за готівковий рахунок деталі та авіаційне обладнання, яке необхідне для використання у повсякденній діяльності підприємства при ремонті та обслуговуванні літаків, причому останнім з розрахункового рахунку ДП МАЗ НАРП на розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності здійснено проплати за завищеними цінами в чотири п'ять разів, при цьому підприємством незаконно формується податковий кредит та у подальшому безпідставно здійснюється повернення бюджетного відшкодування податку на додану вартість.

На даний час виникла необхідність отримати документи облікових справ та податкової звітності підприємств: ТОВ КС Електро Груп (ЄДРПОУ 39476577), ТОВ Кепітал ЛТД (ЄДРПОУ 40926654) та ТОВ Далс ЛТД (ЄДРПОУ 40930943) за період з 1 січня 2016 року по теперішній час та акти перевірок вказаного підприємства за вказаний період.

У відповідності до інформації, яка міститься в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Міністерства юстиції України, ТОВ КС Електро Груп (ЄДРПОУ 39476577), ТОВ Кепітал ЛТД (ЄДРПОУ 40926654) та ТОВ Далс ЛТД (ЄДРПОУ 40930943) перебувають на обліку Державної податкової інспекції у Центральному районі м. Миколаєва головного управління Державної фіскальної служби у Миколаївській області.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити та провести його розгляд без виклику представників Державної податкової інспекції у Центральному районі м. Миколаєва головного управління Державної фіскальної служби у Миколаївській області.

Вислухавши думку слідчого, вважаю за можливим розгляд клопотання провести без виклику представників Державної податкової інспекції у Центральному районі м. Миколаєва головного управління Державної фіскальної служби у Миколаївській області,оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити частково, з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надані матеріалі свідчать про те, що документи а саме: облікові справи, податкові декларації (з додатками) та акти перевірки підприємств ТОВ КС Електро Груп (ЄДРПОУ 39476577), ТОВ Кепітал ЛТД (ЄДРПОУ 40926654) та ТОВ Далс ЛТД (ЄДРПОУ 40930943) за період з 1 січня 2016 року по 29.09.2017 р., які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Центральному районі м. Миколаєва головного управління Державної фіскальної служби у Миколаївській області, яка розташована за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 24/2, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду .

Що стосується вилучення оригіналів документів, то вважаю вказану вимогу необґрунтованою, оскільки слідчим в своєму клопотанні не зазначає в чому полягає необхідність вилучення саме оригіналів документів.

Крім того, в судовому засіданні слідчим доведено, що Державної податкової інспекції у Центральному районі м. Миколаєва головного управління Державної фіскальної служби у Миколаївській області, володіючи зазначеною вище інформацією має можливість безповоротно її змінити або знищити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ СУ військової прокуратури Південного регіону України ОСОБА_5, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ СУ військової прокуратури Південного регіону України ОСОБА_5, або слідчим слідчої групи ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9В та ОСОБА_10 в межах кримінального провадження №42017150410000069 від 9 лютого 2017 року, тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитись з ними та вилучити належним чином завіренні їх копії, а саме документів облікових справ, податкових декларацій (з додатками) та актів перевірки підприємств ТОВ КС Електро Груп (ЄДРПОУ 39476577), ТОВ Кепітал ЛТД (ЄДРПОУ 40926654) та ТОВ Далс ЛТД (ЄДРПОУ 40930943) за період з 1 січня 2016 року по 29.09.2017 р., які мають значення для досудового розслідування, що перебувають у володінні Державної податкової інспекції у Центральному районі м. Миколаєва головного управління Державної фіскальної служби у Миколаївській області, яка розташована за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 24/2.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: