Постанова

від 07.10.2011 по справі 4-820/2011

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-820/2011

Провадження № 4/1609/9852/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 жовтня 2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів.

Посилався на знаходження в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 2011531008011, порушеної за фактом створення та придбання невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності, які створені з метою прикриття незаконної діяльності , в результаті чого заподіяно велику матеріальну шкоду, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства встановлено, що створеними та придбаними для незаконної діяльності підприємствами є: ПП „Алерт» (код ЄДРПОУ 32275589, м. Кременчук), ПП „Алерт Плюс» (код ЄДРПОУ 34793043, м. Кременчук), ПП „Інко» (код ЄДРПОУ 32141595, м. Кременчук), ПП „Авеланж» (код ЄДРПОУ 33672429, м. Кременчук), ПП „Арона Сервіс» (код ЄДРПОУ 34987777, м. Кременчук), ПП „Саланг-ТМ» (код ЄДРПОУ 34397742, м. Кременчук), ПП „Асіст» (код ЄДРПОУ 35713587, м. Кременчук), ТОВ „Інтермаксервіс» (код ЄДРПОУ 24710114, м. Кіровоград), ПП „Маркап» (код ЄДРПОУ 36504035, м. Кременчук), ПП „Альпарі-Т» (код ЄДРПОУ 36643102, м. Кодима Одеської області), ПП „Агат Сервіс» (код ЄДРПОУ 36194933, м. Кременчук), ПП „Астелікс-2007» (код ЄДРПОУ 34873961, смт. Чутово Полтавської області), ТОВ „Алівіс» (код ЄДРПОУ 30566468, м. Київ), ПП „Оріль» (код ЄДРПОУ 25165943, м. Полтава) та ПП „Алькасар Плюс» (код ЄДРПОУ 37468826, м. Кременчук).

Посилався також на те, що в ході досудового слідства встановлено, що директор, головний бухгалтер та засновник підприємства ПП „Фірма „Реал-М" (код ЄДРПОУ 22536853, м. Кременчук) гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, протягом 2008-2011 років під час здійснення фінансово-господарської діяльності, незаконно сформував податковий кредит на суму більше 600 тис. грн. ПДВ за рахунок взаємовідносин із вищевказаними підприємствами за нібито виконані роботи, надані послуги та поставлені товарно-матеріальні цінності, яких фактично не було. В свою чергу за рахунок вищевказаних взаємовідносин ПП „Фірма „Реал-М" (код ЄДРПОУ 22536853, м. Кременчук) сформувало податковий кредит підприємству ВАТ „Інтерпайп НТЗ" (код ЄДРПОУ 05393116, м. Дніпропетровськ).

17 червня 2011 року заступником начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області, майором податкової міліції ОСОБА_3 винесено постанову про проведення виїмки копій первинних фінансово-господарських документів ВАТ Інтерпайп НТЗ по взаємовідносинах з ПП Фірма Реал-М , але посадовими особами ВАТ Інтерпайп НТЗ відмовлено в наданні необхідних документів.

В зв'язку з викладеним, з метою встановлення істини в справі просив вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП „Фірма „Реал-М" (код ЄДРПОУ 22536853, м. Кременчук) щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ВАТ „Інтерпайп НТЗ" (код ЄДРПОУ 05393116, м. Дніпропетровськ), які мають значення для справи, у тому числі накладних, податкових накладних, договорів, додатків до договорів, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, перелік і точні реквізити транспортних засобів, якими здійснювались перевезення відповідно до журналу в'їзду та виїзду автотранспорту із території заводу, та інших документів за період часу з 01.01.2008 року по 13.07.2011 року, які знаходяться у ВАТ „Інтерпайп НТЗ" (код ЄДРПОУ 05393116).

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів в ВАТ Інтерпайп НТЗ (код ЄДРПОУ 05393116, м. Дніпропетровськ) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ПП Фірма Реал-М (код ЄДРПОУ 22536853, м. Кременчук), які мають значення для справи, у тому числі накладних, податкових накладних, договорів, додатків до договорів, рахунків-фактур, актів прийому - передачі, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, за період часу з 01.01.2008 року по 13.07.2011 року.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_4Яковенко

07.10.2011