Ухвала

від 11.10.2017 по справі 335/8532/17

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дата документу Справа № 335/8532/17

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ

Єдиний унікальний № 335/8532/17 Головуючий у 1 інст. ОСОБА_1

Провадження № 11-сс/778/1082/17 Доповідач у 2 інст. ОСОБА_2

Категорія оскарження ст.170 КПК України

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 жовтня 2017 року м. Запоріжжя

Колегія суддів судової палати у кримінальних справах Апеляційного суду Запорізької області у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі ОСОБА_5 ,

за участю прокурора ОСОБА_6 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань апеляційного суду Запорізької області провадження за апеляційною скаргою представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фірма «Міраторг» ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м.Запоріжжя від 21 липня 2017 року, якою зокрема, накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Фірма «Міраторг» (код ЄДРПОУ 41195478) рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, рахунок № НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, які відкриті в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, код ЄДРПОУ 25959784), який розташований за адресою: м.Київ, вул. Володимирська, буд.46, в частині видатку коштів, з обов`язковим зазначенням дати та часу ознайомлення з ухвалою, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, повідомляючи правоохоронні органи письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за першим запитом слідчого, на час його надання і на момент оголошення Ухвали слідчого судді, -

В С Т А Н О В И Л А:

Як вбачається з матеріалів провадження, до слідчого судді звернувся старший слідчий слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_8 з клопотанням про накладення арешту, мотивуючи свої вимоги тим, що Слідчим відділом управління з розслідувань кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Запорізької області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42015080000000154 від 21.03.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ГУ ДФС в Запорізькій області, зловживаючи своїм службовим становищем, сприяють особам, які здійснюють впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження та незаконне заволодіння бюджетними коштами, не вживаючи заходів реагування, які були покладені на них державною службою, чим заподіяли тяжкі наслідки у вигляді недоотримання державою грошових коштів в особливо великих розмірах. Встановлено, що ряд підприємств, які є підконтрольними особам, що діють за сприянням службових осіб ДФС України у Запорізькій області з метою не сплати обов`язкових податкових платежів, створили схему, за допомогою якої до бюджету Запорізької області не сплачуються податки та не надходять грошові кошти до державного бюджету в особливо великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування встановлено ряд підприємств, залучених до протиправного фінансового механізму, які використовують рахунки, відкриті в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, код ЄДРПОУ 25959784, м. Київ, вул. Володимирська, буд.46) для переведення коштів з безготівкової форми в готівку та подальшого їх привласнення і легалізації, а саме: ТОВ «БК Укр-тех альянс» (код ЄДРПОУ 41156643) рахунок № НОМЕР_4 (українська гривня), відкритий 04.04.2017; ТОВ «Укрпродцентр» (код ЄДРПОУ 41131807) рахунок № НОМЕР_5 (українська гривня), відкритий 03.04.2017, рахунок № НОМЕР_6 (українська гривня), відкритий 03.04.2017, рахунок № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий 03.04.2017; ТОВ «Фірст трейд груп» (код ЄДРПОУ 41255615) рахунок № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий 22.05.2017, рахунок № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий 22.05.2017, рахунок № НОМЕР_10 (українська гривня), відкритий 22.05.2017; ТОВ «Контур білд» (код ЄДРПОУ 41234794) рахунок № НОМЕР_11 (українська гривня), відкритий 18.05.2017, рахунок № НОМЕР_12 (українська гривня), відкритий 18.05.2017, рахунок № НОМЕР_13 (українська гривня), відкритий 18.05.2017; ТОВ «Промінвестмент» (код ЄДРПОУ 41254742), рахунок № НОМЕР_14 (українська гривня), відкритий 19.05.2017, рахунок № НОМЕР_15 (українська гривня), відкритий 19.05.2017, рахунок № НОМЕР_16 (українська гривня), відкритий 19.05.2017; ТОВ «Абсолютний баланс» (код ЄДРПОУ 41256912) рахунок № НОМЕР_17 (українська гривня), відкритий 15.05.2017, рахунок № НОМЕР_18 (українська гривня), відкритий 15.05.2017, рахунок № НОМЕР_19 (українська гривня), відкритий 15.05.2017; ТОВ «Вітоюніон» (код ЄДРПОУ 41254297) рахунок № НОМЕР_20 (українська гривня), відкритий 17.05.2017, рахунок № НОМЕР_21 (українська гривня), відкритий 17.05.2017, рахунок № НОМЕР_22 (українська гривня), відкритий 17.05.2017; ТОВ «Вестерн плюс» (код ЄДРПОУ 41226207) рахунок № НОМЕР_23 (українська гривня), відкритий 16.05.2017, рахунок № НОМЕР_24 (українська гривня), відкритий 16.05.2017, рахунок № НОМЕР_25 (українська гривня), відкритий 16.05.2017; ТОВ «Фірма «Міраторг» (код ЄДРПОУ 41195478) рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, рахунок № НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня), відкритий 25.05.2017; ТОВ «Грайтекс інвест» (код ЄДРПОУ 40926612) рахунок № НОМЕР_26 (українська гривня), відкритий 11.01.2017, рахунок № НОМЕР_27 (українська гривня), відкритий 11.01.2017, рахунок № НОМЕР_28 (українська гривня), відкритий 11.01.2017; ТОВ «Ісорінг» (код ЄДРПОУ 40910340) рахунок № НОМЕР_29 (українська гривня), відкритий 10.02.2017, рахунок № НОМЕР_30 (українська гривня), відкритий 10.02.2017, рахунок № НОМЕР_31 (українська гривня), відкритий 10.02.2017; ТОВ «Ідеал груп компані» (код ЄДРПОУ 41063198) рахунок № НОМЕР_32 (українська гривня), відкритий 03.03.2017, рахунок № НОМЕР_33 (українська гривня), відкритий 03.03.2017, рахунок № НОМЕР_34 (українська гривня), відкритий 03.03.2017; ТОВ «Сан трей» (код ЄДРПОУ 41338523) рахунок № НОМЕР_35 (українська гривня), відкритий 23.05.2017, рахунок № НОМЕР_36 (українська гривня), відкритий 23.05.2017, рахунок № НОМЕР_37 (українська гривня), відкритий 23.05.2017; ТОВ «Мас-холдінг» (код ЄДРПОУ 36491319) рахунок № НОМЕР_38 (українська гривня), відкритий 24.05.2017, рахунок № НОМЕР_39 (українська гривня), відкритий 24.05.2017, рахунок № НОМЕР_40 (українська гривня), відкритий 24.05.2017; ТОВ «Оптіма преміум» (код ЄДРПОУ 40176721) рахунок № НОМЕР_41 (українська гривня), відкритий 27.06.2017, рахунок № НОМЕР_42 (українська гривня), відкритий 27.06.2017, рахунок № НОМЕР_43 (українська гривня), відкритий 27.06.2017.

Посилаючись на те, що грошові кошти зазначених підприємств, які знаходяться на вказаних банківських рахунках отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та можуть бути засобами для розкриття злочину, виявлення винних осіб, та в подальшому визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, які у свою чергу, відповідно до п.п.6 ч.9 ст.100 КПК України під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження можуть бути конфісковані у дохід держави, слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий суддя задовольнив клопотання та наклав арешт на зазначенні в клопотанні грошові кошти з тих підстав, що клопотання відповідає вимогам ст. 171 КПК України у ньому наведені правові підстави для арешту майна та приведено достатньо доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення.

Як вбачається із змісту апеляційної скарги, представник ТОВ «Фірма «Міраторг» - ОСОБА_7 вважає ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, яку, просить скасувати в частині накладення арешту на грошові кошти товариства, та постановити нову, якою відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_8 про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Фірма «Міраторг» (код ЄДРПОУ 41195478) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 (українська гривня), які відкриті в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, код ЄДРПОУ 25959784), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46

В обґрунтування своїх вимог вказує на відсутність підстав для накладення арешту на майно, слідчим суддею не встановлено існування підстав вважати, що арештоване майно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

У кримінальному провадженні ні директору ТОВ «Фірма «Міраторг», ні жодній особі не повідомлено про підозру, не заявлено цивільного позову та не з`ясовано розміру шкоди, в тому числі, участі кожного підприємства у її заподіянні, не розкрито об`єктивної сторони злочинів, що інкримінуються.

Вказує, що ТОВ «Фірма «Міраторг» являється реальним, а не фіктивним підприємством, яке займається підприємницькою діяльністю, накладення арешту на грошові кошти Товариства призводить до надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності ТОВ «Фірма «Міраторг» та доводить останнього до стану фінансового краху.

Заслухавши доповідача по справі, вислухавши прокурора, який заперечував проти задоволення апеляційної скарги, вважав обґрунтованим клопотання слідчого, підставами для накладення арешту на грошові кошти вважав необхідність збереження речових доказів, дослідивши матеріали справи, колегія суддів приходить до висновку, що апеляційна скарга підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з приписами ст.409 КПК України, підставою для скасування судового рішення при розгляді справи в суді апеляційної інстанції, у даному випадку є: невідповідність висновків суду, викладених у судовому рішенні, фактичним обставинам кримінального провадження та істотне порушення вимог кримінального процесуального закону.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, перетворення, відчуження.

З урахуванням положень ст.ст.2,7 КПК України, при розгляді клопотання про накладення арешту на майно в порядку ст.ст. 170-173 КПК України, для прийняття законного, обґрунтованого та справедливого рішення, слідчий суддя повинен з`ясувати правову підставу для арешту майна, яка має бути викладена у клопотанні слідчого та відповідати вимогам закону.

Апеляційним судом встановлено, що в клопотанні слідчого не зазначено будь-яких обставин, які б свідчили про необхідність накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Фірма «Міраторг».

Слідчий суддя, розглядаючи відповідне клопотання, не звернув увагу на зміст поданого органом досудового розслідування клопотання і невідповідність даного клопотання вимогам ст. 171 КПК України залишилась поза увагою слідчого судді.

В клопотанні, в порушення ч.ч.1, 2 ст.170 КПК України, не зазначені чітко підстави та не вказана мета, яка передбачена ч.2 зазначеної статті, не доведені наявність ризиків, що зазначене майно може бути не збережене як речовий доказ, що в межах кримінального провадження може мати місце спеціальна конфіскація, та взагалі ні з клопотання, ні з доданих до нього матеріалів не можливо угледіти, як безготівкові грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках, співвідносяться з поняттям «речові докази», оскільки відповідно до ст. 98 КПКУкраїни речовими доказами можуть бути лише матеріальні об`єкти та, за певних умов, документи.

Отже, слідчим не дотриманні вимоги ч.ч. 3, 5 ст. 132 КПК України щодо доведеності обставин застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати обставини, визначені ч.2 ст.173 КПК України, зокрема, правову підставу для арешту майна.

Слідчий суддя, розглядаючи клопотання, взагалі не перевірив наявність вказаних в клопотанні слідчого підстав, обмежившись лише цитуванням змісту клопотання та загальних положень процесуального законодавства.

Крім того, колегія суддів звертає увагу, що ні слідчий в клопотанні, ні слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі, в порушення відповідно ст.ст. 171, 173 КПК України не оцінили розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для ТОВ «Фірма «Міраторг» та виконання самим товариством своїх договірних зобов`язань перед іншими суб`єктами.

На підставі вищевикладених обставин, які свідчать про однобічність і необ`єктивність судового розгляду, ухвала слідчого судді підлягає скасуванню в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Фірма «Міраторг», як незаконна та необґрунтована, а апеляційна скарга задоволенню з постановленням апеляційним судом нової ухвали про відмову у задоволенні клопотання прокурора як такого, що внесено до суду з порушенням вимог ст. 171 КПК України та за недоведеності необхідності арешту майна, який при викладених у клопотанні обставинах явно порушуватиме справедливий баланс між інтересами власника майна, гарантованими законом, і завданням цього кримінального провадження.

На підставі зазначеного, керуючись ст.ст. 170, 171, 173, 376, 404, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:

Апеляційну скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Фірма «Міраторг» ОСОБА_7 на ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м.Запоріжжя від 21 липня 2017 року задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Орджонікідзевського районного суду м.Запоріжжя від 21 липня 2017 року, в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Фірма «Міраторг» (код ЄДРПОУ 41195478) рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, рахунок № НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, які відкриті в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, код ЄДРПОУ 25959784), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд.46, в частині видатку коштів, з обов`язковим зазначенням дати та часу ознайомлення з ухвалою, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, повідомляючи правоохоронні органи письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за першим запитом слідчого, на час його надання і на момент оголошення ухвали слідчого судді, скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою у задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Запорізької області ОСОБА_8 в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Фірма «Міраторг» (код ЄДРПОУ 41195478) рахунок № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, рахунок № НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня), відкритий 25.05.2017, які відкриті в ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, код ЄДРПОУ 25959784), який розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд.46, в частині видатку коштів, з обов`язковим зазначенням дати та часу ознайомлення з ухвалою, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, повідомляючи правоохоронні органи письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за першим запитом слідчого, на час його надання і на момент оголошення ухвали слідчого судді, відмовити.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення і касаційному оскарженню не підлягає.

Судді:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4