КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

ПОСТАНОВА

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 липня 2011 року Судця Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. ., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та накладення арешту на кошти, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на те що проводиться досудове слідство по кримінальній справі №2011531008016, порушеної 12.07.2011 року відносно службових осіб ВАТ Кременчукм 'ясо (код ЄДРПОУ 30068026) за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що у період часу з О 1.04.2008 року по 31.03 .2009 року

службові особи ВАТ Кременчукм'ясо (код ЄДРПОУ 30068026), при проведенні фінансово господарської діяльності, діючи умисно, з корисливих мотивів, в порушення пп.7.4.1., п.7.4. ст.7 Закону України Про податок на додану вартість №168/97-ВР від 03.04.1997 р. з корисливих мотивів, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 2 961 715 грн., яка в 11381 разів перевищувала неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

У ході дослідчої перевірки встановлено, що ВАТ Кременчукм'ясо не мало фінансово - господарських відносин з ТОВ Лтаваремспецмонтаж (м.Донецьк, код ЄДРПОУ 35206476), ТОВ Фірма Полтава-Діло ЛТД (м.Донецьк, код ЄДРПОУ 21072305), ТОВ "САТЕЛІТ \- ІНТЕРПРОМ ЛІМІТЕД" (м.Київ, код ЄДРПОУ 35792187), ПП "ОКТАНТ" (м.Кременчук, код ЄДРПОУ 32738415), ПП Стройзаказ (м.Кременчук, код ЄДРПОУ 24386990), ПП АЛерт (м.Кременчук, код ЄДРПОУ 32275589), ТОВ Нефтекор-СК (м.Одеса, код 35147348), ПП Юна-Нова (м.Кременчук, код 34689700), ТОВ "ТІККО" (м.Кременчук, код 31574417) за рахунок яких безпідставно відобразило податок на додану вартість та сформувало свій податковий кредит з податку на додану вартість.

Зокрема, упродовж 2008-2010 року службові особи ВАТ Кременчукм'ясо та невстановлені слідством особи, які діяли від імені ТОВ Фірма Полтава-Діло ЛТД (м.Донецьк, код ЄДРПОУ 21072305), документально оформляли удавані операції щодо надання послуг, незаконно сформувавши таким чином податковий кредит з податку на додану вартість для ВАТ

Кременчукм' ЯСО .

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність часткового задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

В задоволенні вилучення зазначених документів іншими правоохоронними органами, та наданні дозволу на проведення виїмки протоколу виїмки, яким підтверджується обсяг та перелік вилучених документів та належним чином завірених копій вилучених документів - відмовити. Оскільки іншим правоохоронним органам був наданий дозвіл на проведення виїмки судом згідно ст.. 178 КПК України він вилучений та приєднаний до іншої кримінальної справи не може.

Керуючись ст. ст. 14-1, 125, 126, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України Про банки і банківську діяльність , -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити частково·.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниц1 1 проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю у Полтавській філії АКБ Правекс - б 331735) по банківському рахунках ТОВ Фірма Полтава-Діло ЛТД (м.Донецьк. ко ЄДРПОУ 21072305) № 26007200000 (валюта - українська гривня), № 2600720000027 (валюта -євро) за період 01.04.2008 року по даний час , а саме:

інформації, як на паперових так і електронних носіях про рух коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакціі) за період з О 1.04.2008 року по даний час, що свідчить про обіг грошових коштів по рахунках № 26007200000 (валюта -українська гривня), № 2600720000027 (валюта -євро);

інформації, яка міститься в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;

інформації, яка міститься в картці із зразками підписів та відбитком печатки, наказах про призначення службових осіб ТОВ Фірма Полтава-Діло ЛТД (м.Днецьк, код ЄДРПОУ 21072305), а також інформації, яка міститься в довіреностях, наданих до банку уповноваженими особами підприємства;

інформації, яка міститься у видаткових ордерах та корінцях касових чеків про отримання службовими особами ТОВ Фірма Полтава-Діло ЛТД (м.Донецьк, код ЄДРПОУ 21072305)готівкових грошових коштів через касу Полтавській філії АКБ Правекс - банк (МФО 331735), а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;

інформації, яка міститься в угодах та інших документах, на підставі яких ТОВ Фірма

Полтава-Діло ЛТД (м.Донецьк, код ЄДРПОУ 21072305) використовувалася система віддаленого доступу типу "Клієнт-банк" ;

інформації, що міститься в кредитних договорах та документах, які складалися під час виконання кредитних договорів;

інформації, що міститься в зовнішньоекономічних контрактах та документах, які складали під час їх виконання та оплати;

інформації, що міститься в векселях та документах, які складали під час їх видачі та оплати;

карток із зразками підписів.

В задоволенні решти подання відмовити.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Турченко

Дата ухвалення рішення 26.07.2011
Оприлюднено 20.10.2017

Судовий реєстр по справі 4-656/2011

Проскрольте таблицю вліво →
Рішення Суд Форма
Постанова від 17.08.2011 Центрально-Міський районний суд м.Кривого Рогу Кримінальне
Постанова від 26.07.2011 Київський районний суд м. Полтави Кримінальне

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Стежити за справою 4-656/2011

Встановіть Опендатабот та підтвердіть підписку

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону