Ухвала

від 19.10.2017 по справі 712/12725/17

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

Справа номер 712/12725/17

Номер провадження 1-кс/712/5585/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення обшуку

м. Черкаси 17 жовтня 2017 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Черкаської міської прокуратури ОСОБА_3 розглянув клопотання винесене по кримінальному провадженню № 42017251010000214 від 12.09.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, винесене прокурором Черкаської міської прокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

17 жовтня 2017 року до Соснівського районного суду м. Черкаси звернувся прокурор Черкаської міської прокуратури ОСОБА_3 з клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивує тим, що в провадженні СВ Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області перебуває кримінальне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за у кримінальному провадженні № 42017251010000214 від 12.09.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що 08.09.2017до Черкаської місцевої прокуратури з УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України надійшли матеріали перевірки щодо законності отримання та використання бюджетних коштів службовими особами ТОВ «Промбуд Індустрія» м. Черкаси (код. ЄДРПОУ 40277109), які з метою привласнення бюджетних коштів залучили до злочинної схеми підприємства транзитно-конвертаційної групи.

Крім того встановлено, що на території області здійснює свою діяльність фінансово-промислова група до якої входять ТОВ «Інфо Кар» (м. Київ код ЄДРПОУ 36584168), ТОВ «Агрохім 2001» (м. Київ код ЄДРПОУ 35274677), ТОВ «Агрохімічна компанія Гросдорф» (м. Київ, код ЄДРПОУ 37412312) та ТОВ «Агролендпак» (м. Київ, код ЄДРПОУ 38161606), яку організував та заснував гр. ОСОБА_4 , уродженець та житель АДРЕСА_1 . Основним видом діяльності підприємств є оптова торгівля хімічними продуктами (аміачна селітра, КАС, сульфат амонію).

З метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість підконтрольних підприємств, ОСОБА_4 залучив до злочинної схеми підприємство транзитно-конвертаційної групи ТОВ «Хлібний дім -Україна» м. Черкаси, вул. Паризької Комуни, 111/1, код ЄДРПОУ 39617824 засновником якого і являється.

У відповідності до пункту 3 статті 2001розділу V Податкового кодексу України від 02.12.2010, № 2755-VI ОСОБА_4 для отримання можливості реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних необхідної для подальшого формування податкового кредиту підконтрольним підприємствам з метою збільшення реєстраційної суми без поповнення свого електронного рахунку грошовими коштами, а отриманням від постачальників зареєстровані в ЄРПН податкові накладні, залучили до злочинної схеми ТОВ «Володимир-Волинська птахофабрика», с. Федорівка, Волинської області, код ЄДРПОУ 00851376, ПАТ «Кременчукм`ясо», м. Кременчук, код ЄДРПОУ 30068026, ТОВ «Переяславм`ясо», с. Дем`янці, Київської області, код ЄДРПОУ 40538442, ДП «Ружин-Молоко», смт. Ружин, Житомирської області, код ЄДРПОУ 31826107, ТОВ «Київська м`ясна технологічна компанія» с. Хотів, Київської області, код ЄДРПОУ 39120988 та ТОВ «Агро-Рось», с. Ташлик, Смілянського р-ну, Черкаської області, код ЄДРПОУ 30929025, фактично формуючи від вказаних суб`єктів господарювання податковий кредит з ПДВ від придбання м`ясомолочної продукції, яка реалізується не платникам податку (населенню) за готівку без сплати податкового зобов`язання.

ТОВ «Хлібний дім Україна», код ЄДРПОУ 39617824 формувало необґрунтований «податковий кредит» від вищевказаних суб`єктів господарювання за рахунок придбання масла солодковершкового, свинном`ясної та курячом`ясної продукції, а здійснювало реалізацію нетипової продукції (аміачна селітра, КАС, будівельні матеріали).

Послугами ТОВ «Хлібний дім Україна», код ЄДРПОУ 39617824 з метою легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом користується ТОВ «Промбуд Індустрія» м. Черкаси, код ЄДРПОУ 40277109 зареєстрована на підставну особу ОСОБА_5 , засновником якої являється ОСОБА_6 , уродженець та житель смт. Лисянка, Черкаської області.

Протягом 2016-2017 років ТОВ «Промбуд Індустрія», яке займається прибиранням території та ремонтом зупинок громадського транспорту перерахувало на ТОВ «Хлібний дім Україна» більше 12 млн. грн. за нетипову продукцію, а саме свинном`ясну та курячом`ясну продукцію.

Враховуючи вищевикладене, ОСОБА_4 та інші за попередньою змовою із керівниками транзитно - конвертаційних підприємств, які входять до фінансової групи, з метою привласнення податку на додану вартість провів фіктивні (безтоварні) операції з реалізації нетипової продукції на загальну суму більше 30 млн. грн., що спричинило штучне завищення податкового кредиту з податку на додану вартість та не сплати його Державного бюджету України у 2016 році в сумі більше3 млн. грн., чим державним інтересам завдано збитків на вищевказану суму.

Крім того службові особи ТОВ «Промбуд Індустрія» шляхом проведення фіктивних (безтоварних) операцій з ТОВ «Хлібний дім Україна» привласнили бюджетні кошти в сумі 12 млн. грн.,чим завдали збитки державним інтересам на вищевказану суму.

З метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, проведення судових експертиз (почеркознавчої, комплексної будівельно-економічної, товарознавчої, судово-бухгалтерської тощо), виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення на даний час виникла обґрунтована необхідність у проведенні обшуку в адміністративних та виробничих приміщеннях ТОВ «Агрохімічна компанія Гросдорф», код ЄДРПОУ 37412312, за адресою: Черкаська обл., Черкаський район, с. Хацьки, вул. Тищенка, 53.

Прокурор в судовому засіданні дане клопотання підтримала, та просила його задовольнити.

Слідчий суддя заслухавши думку прокурора, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження , приходить до наступного.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до п.5 ст. 236 КПК України, обшук на підставі ухвали слідчого судді повинен проводитися в обсязі, необхідному для досягнення мети обшуку. За рішенням слідчого чи прокурора може бути проведено обшук осіб, які перебувають в житлі чи іншому володінні, якщо є достатні підстави вважати, що вони переховують при собі предмети або документи, які мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення оскільки , є достатні підстави вважати, що у адміністративних та виробничих приміщеннях ТОВ «Агрохімічна компанія Гросдорф», код ЄДРПОУ 37412312 , що знаходяться за адресою: Черкаська обл., Черкаський район, с. Хацьки, вул. Тищенка, 53 та згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна належать ТОВ «Інфо Кар» (код 36584168) можуть знаходитись зазначені у клопотанні документи щодо взаємовідносин ТОВ «Агрохімічна компанія ГРОСДОРФ» (код ЄДРПОУ 37412312) з ТОВ «Хлібний дім Україна» (код ЄДРПОУ 39617824), ТОВ «Агрохім 2001» (код ЄДРПОУ 35274677) та ТОВ «Агролендпак» (код ЄДРПОУ 38161606), за період з 01.01.2016 по 01.10.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД, а також записники, блокноти, нотатки, комп`ютерну техніку, а саме: системні блоки, ноутбуки, принтери, за допомогою якої було вчинено злочин, відео, аудіо-записи, які свідчать про вчинення кримінального правопорушення,інших документів, речей і предметів, що мають значення для повного та об`єктивного розслідування кримінального провадження.

Керуючись ст. ст.234- 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Черкаської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку у адміністративних та виробничих приміщеннях ТОВ «Агрохімічна компанія Гросдорф», код ЄДРПОУ 37412312 , що знаходяться за адресою: Черкаська обл., Черкаський район, с. Хацьки, вул. Тищенка, 53 та згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна належать ТОВ «Інфо Кар» (код 36584168) з метою виявлення та вилучення документів щодо взаємовідносин ТОВ «Агрохімічна компанія ГРОСДОРФ» (код ЄДРПОУ 37412312) з ТОВ «Хлібний дім Україна» (код ЄДРПОУ 39617824), ТОВ «Агрохім 2001» (код ЄДРПОУ 35274677) та ТОВ «Агролендпак» (код ЄДРПОУ 38161606), за період з 01.01.2016 по 01.10.2017, а саме: договори, акти приймання-передачі (виконання робіт), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, підтверджуючі накладні на придбання продукції, товарно-транспорті накладні, оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), акти виконаних робіт за формою КБ-2, довідки КБ-3, акти здачі-приймання виконаних робіт, платіжні доручення, виконавчу та технічну документацію, звіти виконавців робіт (послуг), відомості про осіб (П.І.Б., анкетні (контактні) дані), які фактично виконували роботи (поставляли товар, надавали послуги) від імені вказаних СГД, а також записники, блокноти, нотатки, комп`ютерну техніку, а саме: системні блоки, ноутбуки, принтери, за допомогою якої було вчинено злочин, відео, аудіо-записи, які свідчать про вчинення кримінального правопорушення,інших документів, речей і предметів, що мають значення для повного та об`єктивного розслідування кримінального провадження.

Виконання ухвали покласти на працівників слідчого відділу Черкаського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Черкаській області, прокурорів Черкаської місцевої прокуратури, та за їх дорученням працівникам УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ Національної поліції України, інших оперативних підрозділів відповідно до закону.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ця ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

З ухвалою ознайомлений. Копію ухвали отримав.

«___»