Ухвала

від 19.10.2017 по справі 756/13870/17

ОБОЛОНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

19.10.2017 Справа № 756/13870/17

1-кс/756/2026/17

756/13870/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 жовтня 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2

за участю слідчого: ОСОБА_3

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017100050000033 від 09.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання вказує, що в провадженні СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві перебуває кримінальне провадження №32017100050000033 від 09.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380) в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 безпідставно відобразили фінансово-господарські операції з приводу придбання спортивного одягу у ТОВ «МС 22» (код ЄДРПОУ 33762653). В результаті чого службові особи "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380) ухилились від сплати податку на прибуток підприємств в сумі 3 223 140 грн., та податку на додану вартість на суму 3 541 448 грн, всього податків на загальну суму 6 764 588 грн., що є особливо великим розміром та підтверджується актом документальної позапланової перевірки ГУ ДФС у м. Києві №497/26-15-14-04/38900380 від 28.11.16.

Так, з матеріалів досудового розслідування встановлено, що у вказаного суб`єкта господарювання, який має ознаки «фіктивності, транзитності», а саме ТОВ «МС 22» (код ЄДРПОУ 33762653) відсутнє за податковою адресою, відсутнє виробниче обладнання, наймані працівники, транспортні засоби, торгівельне обладнання, складські приміщення, а також устаткування, що необхідне для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств та інших основних фондів, у тому числі орендованих.

Крім того, встановлено, що службові особи ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380) в податковій звітності відображають псевдо операції з реалізацію ТМЦ (спортивного одягу) на підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Саттон» (код ЄДРПОУ 38329126), ТОВ «Сарлей» (код ЄДРПОУ 38329091), ТОВ «Нанта» (код ЄДРПОУ 38329152), а реалізація товару здійснюється через магазини торгової марки «МЕГАСПОРТ» на території України.

Також досудовим розслідуванням та протоколом НСРД, допитом свідка встановлено, що для здійснення своєї незаконної діяльності ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380) використовує офісне приміщення, розташоване за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53 А в бізнес центрі «Соціум» на другому поверсі в якому знаходять робочі місця працівників, зберігаються бухгалтерські документи щодо діяльності підприємства та комп`ютерна техніка, на якій виготовляються документи.

Власником об`єкта нерухомого майна, що розташований за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53 А, являється ТОВ «Укрбудінформатика», відповідно до інформаційної довідки № 96222512 від 04.09.2017 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного державного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна.

З метою відшукання первинних та бухгалтерських документів, ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380), печаток вказаного підприємства та інших підприємств з ознаками фіктивності, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, ноутбуків (нетбуків), серверів та системних блоків (моноблоків), на яких містяться файли та інформація про операції вказаних вище підприємств, чорнових записів, про навмисний характер вчинення кримінального правопорушення, слідчий просить дозвіл на проведення обшуку.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків установлених законом.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи, що у судовому засіданні слідчим доведено, що було відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у речах і документах можуть бути доказами під час судового розгляду, що вони знаходяться у зазначеному у клопотанні приміщенні, тому з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, вважаю за необхідне надати дозвіл на обшук.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №5 ОСОБА_4 про дозвіл на обшук - задовольнити

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні № 32017100050000033, а саме старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_8 , начальнику другого відділу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві майору податкової міліції ОСОБА_9 дозвіл на проведення в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32017100050000033 обшуку в офісному приміщенні ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380), що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 53 А на другому поверсі бізнес центру «Соціум», які згідно інформаційної довідки № 96222512 від 04.09.2017 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та реєстру прав власності на нерухоме майно, державного реєстру іпотек, єдиного державного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, належить ТОВ «Укрбудінформатика», з метою відшукання та вилучення первинних та бухгалтерських документів щодо взаємовідносин ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380) з ТОВ «МС 22» (код ЄДРПОУ 33762653) за період 01.01.2014 по 31.12.2014, грошових коштів та чорнових записів, які можуть свідчити про навмисний характер вчинення кримінального правопорушення, а також печаток нерезидентів, магнітних та оптичних носіїв інформації, флеш-накопичувачів, жорстких дисків, планшетів, серверів, ноутбуків та системних блоків, на яких зберігається інформація про фінансово-господарські ТОВ "Адомар" (код ЄДРПОУ 38900380), інших речей та документів, які можуть стосуватися слідства, з метою не допущення їх знищення.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 19.10.2017 року по 19.11.2017 р.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук надає право проникнути до володіння особи лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1