Ухвала

від 22.07.2014 по справі 274/4169/14-к

БЕРДИЧІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЖИТОМИРСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 274/4169/14-к

Провадження № 1-кс/0274/539/14

У Х В А Л А про призначення ревізії

м. Бердичів 22.07.2014 р.

Слідчий суддя Бердичівського міськрайонного суду Житомирської області ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого СВ Бердичівського МВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_3 , погодженого старшим прокурором Бердичівської міжрайонної прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності МКП «Бердичівкомунсервіс» ЄДРПОУ 37752790, що розташоване за адресою: Житомирська обл., м. Бердичів, вул. Чуднівська, 156, у межах кримінального провадження № 42014060340000007 від 16.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 15 ч. 2 ст. 191 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності МКП «Бердичівкомунсервіс» ЄДРПОУ 37752790, що розташоване за адресою: Житомирська обл., м. Бердичів, вул. Чуднівська, 156, проведення якої просить доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції в Житомирській обл., в період часу з 07.08.2014 р. по 20.08.2014 р., посилаючись на те, що службові особи МКП "Бердичівкомунсервіс" з метою заволодіння бюджетними коштами у травні 2014 року підробили акти про приймання виконаних будівельних робіт від 28.05.2014 р. за договорами № 26/05/14-1 від 26.05.2014 "Капітальний ремонт вул. Свердлова, м. Бердичів" та 26/05/14-2 від 26.05.2014 "Капітальний ремонт вул. К. Лібкнехта м. Бердичів", шляхом внесення до них інформації про виконання зазначених робіт, хоча протягом травня 2014 року ремонт вищевказаних вулиць не проводився, а також службові особи Міського комунального підприємства "Бердичівкомунсервіс" та Товариства з додатковою відповідальністю "Шляхове будівельне управління №35", з метою заволодіння бюджетними коштами, наприкінці травня 2014 року подали до Бердичівського управління Державної казначейської служби України завідомо підроблені акти про приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в по ремонту вулиць К. Лібкнехта та Свердлова у м. Бердичеві за травень 2014 року на загальну суму 273141 грн., однак не довели свій злочинний умисел до кінця з причин, що не залежали від їх волі, оскільки зобов`язання Державною казначейською службою були зареєстровані 03.06.14 р., але фактично кошти з бюджету на рахунки вказаних підприємств не перераховані в зв`язку з існуванням черговості.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 повідомив, що на даний час він працює на посаді головного інженера МКП «Бердичівкомунсервіс», яке розташоване за адресою м.Бердичів, вул. Чуднівська, 156. 26.05.2014 року в зв`язку з виходом директора МКП «Бердичівкомунсервіс» ОСОБА_6 на підставі розпорядження міського голови від 14.05.2004 року № 95/05-3 у відпустку, на нього були покладенні обов`язки директора МКП «Бердичівкомунсервіс». Під час щоденних нарад, які проводилися директором МКП «Бердичівкомунсервіс» ОСОБА_6 до того як вийти у відпустку, він повідомив на нараді, що вподальшому повинні надійти документи щодо розрахунку по заборгованостям підприємства. Вподальшому, після того як директор МКП «Бердичівкомунсервіс» ОСОБА_6 пішов у відпустку та він почав виконувати його обов`язки, то до нього з паперами на підпис підійшов хтось з бухгалтерії підприємства, під час підписів документів, серед яких знаходилися договори на виконання робіт по об`єкту «Капітальний ремонт вул. К. Лібкнехта м. Бердичів» та «Капітальний ремонт вул. Свердлова м. Бердичів», а також довідки про вартість виконання даних робіт та акти приймання виконаних будівельних робіт, на яких не було ні дат, ні номерів, запитавши у особи, яка їх принесла, що це за документи, він отримав відповідь, що це доплата за виконані роботи по ремонту доріг вищевказаних вулиць за 2013 рік, після чого він поставив підпис в даних документах, так як знав зі слів бухгалтерії підприємства, що за дані роботи МКП «Бердичівкомунсервіс» на даний час повністю не розрахувалось перед ТДВ «ШБУ-35». Під час підпису даних документів у них вже стояли підписи та печаті підрядника, а саме директора «ШБУ 35» ОСОБА_7 , будь-яких інших записів на документах під час мого підпису не було. Згідно підписаних договорів та актів виконання робіт капітальний ремонт вул. К. Лібкнехта та вул. Свердлова м. Бердичева проводився в період з 26 червня по 28 червня, хоча фактично дані роботи в цей період не виконувалися, так як були виконані в повному обсязі у 2013 році.

Допитана в якості свідка ОСОБА_7 повідомила, що на даний час вона працює на посаді директора ТДВ «Шляхове будівельне управління № 35», яке розташоване за адресою: м. Житомир, вул. Щорса, 203, та займається будівництвом та ремонтом автомобільних доріг. В 2013 році між «ШБУ 35» та МКП «Бердичівкомунсервіс» було укладено договори про капітальний ремонт вулиць Свердлова та К. Лібкнехта м. Бердичева. В подальшому ТДВ «ШБУ 35» до кінця 2013 року всі роботи по капітальному ремонту даних вулиць були виконані в повному обсязі та були складені акти виконання робіт та довідки про вартість будівельних робіт та витрати щодо виконаних робіт, які надались до МКП «Бердичівкомунсервіс». Під час виконання робіт по ремонту вищевказаних вулиць за даними роботами постійно здійснювався технічний нагляд та по закінченню ремонтних робіт вони були повністю перевірені. Після виконання робіт по капітальному ремонту вулиць Свердлова та К. Лібкнехта, згідно укладених договорів з МКП «Бердичівкомунсервіс» у 2013 році з ТДВ «ШБУ 35» було частково проведено розрахунок зі сторони МКП «Бердичівкомунсервіс», а саме на початку робіт надавалися часткові виплати для виконання ремонтних робіт, також ТДВ «ШБУ 35» використовували свої кошти на проведення робіт, тобто підприємство працювало і у кредит. Всього вартість проведених ремонтних робіт вищевказаних вулиць по кожній із вулиць, становить до 1 млн. гривень, точної суми на даний час вона сказати не може.

В зв`язку з тим, що у 2013 році МКП «Бердичівкомунсервіс» повністю не розрахувалося за роботи по капітальному ремонту вулиць Свердлова та К. Лібкнехта з ТДВ «ШБУ 35», які були проведені в повному обсязі, то у 2014 році було оформлено договори та акти приймання виконаних робіт та довідки про вартість будівельних робіт та витрати щодо ремонту вищевказаних вулиць, щоб отримати кошти за виконані роботи, дані договори та акти були підписані як представниками МКП «Бердичівкомунсервіс» так і «ШБУ 35», а саме зі сторони «ШБУ 35» дані акти підписував головний інженер підприємства ОСОБА_8 , який має право на це. Згідно підписаних договорів та актів приймання робіт у 2014 році, роботи проводились в період з 26 травня по 28 травня 2014 року, хоча в даний період будь-які роботи по капітальному ремонту зі сторони «ШБУ 35» не проводилися, так як всі роботи були виконані у 2013 році, а дані договори та акти приймання робіт були укладені для розрахунку з ТДВ «ШБУ 35» за роботи, які виконувалися у 2013 році, в якому повного розрахунку з ТДВ «ШБУ-35» не було. В зв`язку з тим, що зі сторони Бердичівського управління Державної казначейської служби України повна виплата коштів МКП «Бердичівкомнсервіс» не проводилися вчасно та не в повному обсязі МКП «Бердичівкомунсервіс» та «ШБУ-35» були змушені оформити договори та акти приймання робіт в період травня 2014 року, щоб отримати кошти за виконанні робити, які не були отримані в повному обсязі, згідно укладених договорів у 2013 році.

Встановлено, що кошти на виконання робіт по капітальному ремонту вищевказаних вулиць у 2013-2014 рр. виділені з державного бюджету, а отже МКП «Бердичівкомунсервіс» являється підконтрольною установою.

У судове засідання учасники судового розгляду не з`явилися про день і час розгляду справи повідомлялися у встановленому законом порядку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття у судове засідання всіх осіб, які беруть у часть у судовому провадженні фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що для вирішення питання щодо дотримання бюджетного законодавства та цільового використання бюджетних коштів під час здійснення капітального ремонту робіт вул. Свердлова та вул. К. Лібкнехта протягом 2013-2014 року необхідні спеціальні знання, а тому виникла необхiднiсть в призначенні ревізії по даному кримінальному провадженню, тому суд вважає заявлене клопотання підставним та підлягаючим задоволенню.

На підставі Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» від 12.01.2005 року № 2322-4, Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю», керуючись ст. 40 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Призначити позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності МКП «Бердичівкомунсервіс», ЄДРПОУ 37752790, що розташоване за адресою: Житомирська обл., м. Бердичів, вул. Чуднівська, 156, в межах кримінального провадження № 42014060340000007, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366, ч. 2 ст. 15 ч. 2 ст. 191 КК України, проведення якої доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції в Житомирській області.

На вирішення спеціалістам поставити такі запитання:

- про наявність оформлених у встановленому порядку проектно-кошторисних та ін. документів;

- про стан розрахунків між замовником та підрядником та правильність відображення фінансово-господарських операцій, пов`язаних з капітальним ремонтом у бухгалтерському обліку та фінансовій звітності;

- про фактичний стан виконання робіт;

- встановити обсяг фінансування МКП «Бердичівкомунсервіс» під час проведення капітального ремонту вул. Свердлова та вул. К. Лібкнехта м. Бердичева в період 2013 2014 рр.;

- встановити обсяг робіт по капітальному ремонту вул. Свердлова та вул. К.Лібкнехта м. Бердичева, які планувалося виконати за договорами заключними протягом 2013-2014 року між МКП «Бердичівкомунсервіс» та ТДВ «ШБУ-35»;

- встановити обсяг робіт по капітальному ремонту вул. Свердлова та вул. К. Лібкнехта м. Бердичева, які планувалося виконати за договорами від 26.05.2014 року між МКП «Бердичівкомунсервіс» та ТДВ «ШБУ-35» та обсяг робіт, які виконані на даний час;

- встановити суму коштів, які фактично затрачені на виконання робіт по капітальному ремонту вул. Свердлова та вул. К. Лібкнехта м. Бердичева в період 2013-2014 року;

- перевірка правильності визначення вартості виконаних робіт;

- встановити період виконання робіт із капітального ремонту по вул. Свердлова та вул. К. Лібкнехта м. Бердичева;

- встановити дотримання технічних норм під час здійснення капітального ремонту вул. Свердлова та К. Лібкнехта м. Бердичева;

- провести зустрічні звірки між МКП «Бердичівкомунсервіс» та ТДВ «ШБУ-35» ЄДРПОУ 03448540, розташоване м. Житомир, вул. Щорса, 203, щодо укладення між ними договорів про проведення капітального ремонту вул. Свердлова та К. Лібкнехта в період 2013-2014 року, а саме обсягу виконаних робіт по капітальному ремонту вищевказаних вулиць, витрат ТДВ «ШБУ-35» на проведення робіт та коштів, які були виплачені МКП «Бердичівкомунсервіс» ТДВ «ШБУ-35» за виконані роботи, період виконання робіт по капітальному ремонту вищевказаних вулиць.

Позапланову виїзну ревізію провести в період з 07.08.2014 р. по 20.08.2014 року.Зобов`язати посадових осіб МКП «Бердичівкомунсервіс» забезпечити допуск спеціалістів Державної фінансової інспекції в Житомирській обл. до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної документальної ревізії.

Для проведення ревізії ревізорам надати:

копію ухвали суду від 22.07.2014 року; матеріали кримінальної справи (на вимогу ревізорів); інші матеріали (на вимогу ревізорів).

Копію даної ухвали направити слідчому СВ Бердичівського МВ УМВС України в Житомирській області ОСОБА_3 , начальнику Державної фінансової інспекції в Житомирській обл.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1