Постанова

від 19.11.2009 по справі 4-1918/2009

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-1918/2009

П О С Т А Н О В А

19 листопада 2009 року м. Житомир

Суддя Богунський районни й суд м. Житомира Полонець С.М. , з участю прокурора Мохарева О.А., розглянувши подання стар шого слідчого ОВС С ПМ ДПА в Жи томирській області ст. лейте нант податкової міліції Сидо ржевського О.М. про проведенн я виїмки роздруківки телефон них дзвінків абонентів ТОВ « Голден телеком», по кримінал ьній справі № 079016/09, -

ВСТАНОВИВ :

Посилаючись на вимоги ст. 178 КПК України старший слідчий ОВС С ПМ ДПА в Житомирській об ласті звернувся до суду з под анням про проведення виїмки в центрі обслуговування абон ентів ТОВ «Голден телеком» о ригіналів, а у випадку їх відс утності завірених копій роз друківки вхідних та вихідних телефонних дзвінків НОМЕР _1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, із з азначенням номеру другого аб онента, часу коли проводилас ь розмова, тривалість, типу дз вінка, серійного номеру теле фону (ІМЕІ), а також інформації про осіб на яких зареєстрова ні вказані номери та роздрук івки телефонних з»єднань з п рив' язкою до базових станці й за період з моменту реєстра ції по теперішній час.

Слідчий в поданні зазначає , що на території міст Києва та Житомира була створена та в п еріод 2006-2007 р.р. діяла організова на група осіб, метою якої було сприяння підприємствам - фак тичним платникам податку на додану вартість в ухиленні в ід сплати даного податку до д ержавного бюджету.

Так, встановлено, що до скла ду організованої злочинної г рупи постійно входили особи - ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОС ОБА_3 та ОСОБА_4, які попер едньо зорганізувались у стій ке об' єднання для вчинення вищевказаних злочинів, об' є днаних єдиним планом з розпо ділом функцій учасників груп и, спрямованих на досягнення спільного плану, відомого вс ім учасникам групи.

З метою досягнення злочинн ого умислу, відомого та погод женого усіма членами угрупув ання, була організована злоч инна схема направлена на спр ияння підприємствам - фактич ним платникам податку на дод ану вартість в ухиленні від с плати даного податку до держ авного бюджету.

За таких обставин, податков і зобов' язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяль ності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України , незаконно перекладались на підприємства з ознаками фік тивності і до бюджету не спла чувались.

Проведеними оперативно-пе ревірочними заходами було вс тановлено, що в період 2006-2007 рокі в, на банківські рахунки підп риємств з ознаками фіктивнос ті, а саме: ТОВ "ПКГ"МАШЗАВОД" (ко д ЄДРПОУ 33152251), ПП "ДЕЛЬТА ГРУП" (ко д ЄДРПОУ 35238272), ТОВ "ПІРАМІШ" (код Є ДРПОУ 35627074), ТОВ "БУДГРАНІТ.КОРП" (код ЄДРПОУ 36025344), ПП "ЛЕНОКС" (код ЄДРПОУ 32670834), ТОВ "ФІНДАКС" (код ЄД РПОУ 35136509), ТОВ «Крун-ной» (код ЄД РПОУ 34839611), від підприємств, що в ході здійснення фінансово-г осподарської діяльності, бул и зацікавлені в отриманні го тівкових коштів та в отриман ні документів, що надають пра во на незаконне формування к редиту з податку на додану ва ртість, надходили кошти, в яко сті оплати за фактично не над ані товари, роботи, послуги.

В подальшому в період 2006 - 2007 років, вказані кошти зняті ОСОБА_2 з рахунків фіктивни х підприємств готівкою.

Внаслідок проведення ОСО БА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4 , протягом 2006-2007 років вказаних операцій, для підприємств - фактичних платників ПДВ до б юджету, було незаконно сформ овано кредит з податку на дод ану вартість в сумі понад 875 ти с. грн.

В ході проведення досудово го слідства по кримінальні с праві встановлено, що громад янин ОСОБА_1, усвідомлюючи протиправний характер своїх злочинних дій, з метою прикри ття незаконної діяльності, б ез наміру здійснювати діяльн ість підприємства пов' язан у з виробництвом товарів, вик онанням робіт або наданням п ослуг, зафіксовану в установ чих документах підприємства , організував створення шлях ом реєстрації в державних ор ганах влади фіктивних суб' є ктів господарської діяльнос ті ТОВ "ПІРАМІШ" (код ЄДР 35627074) та Т ОВ «Полі - Трейдінг» (код ЄДР 3554 5945).

Окрім того, досудовим слідс твом по кримінальній справі встановлено, що переговори з приводу координації дій вищ еописаної схеми по ухиленню від сплати податків здійснюю ться по номерам телефонів оп ератора «Голден телеком» Н ОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 .

Враховуючи, що інформація про вхідні та вихідні дзвінк и абонентів оператора «Голде н телеком» НОМЕР_1, НОМЕР _2, НОМЕР_3 має суттєве зна чення для встановлення істин и по кримінальній справі, слі дчий просить надати дозвіл н а отримання роздруківки вхід них та вихідних телефонних д звінків зазначених вище абон ентів стільникового зв”язку і таким чином порушити таємн ицю телефонних розмов.

Дослідивши матеріал и справи, суд приходить до вис новку про безпідставність по дання.

Відповідно до вимог к римінально-процесуального з акону, з метою зібрання доказ ів по кримінальній справі, пе редбачено проведення таких с лідчих дій як обшук, виїмка, ог ляд, освідування, відтворенн я обстановки та обставин под ій.

За вмотивованою пост ановою суду, відповідно до ви мог ст. 178 КПК України здійснює ться лише виїмка документів, що становлять державну або б анківську таємницю.

Відомості, про які пр осить старший слідчий в пода нні, не є державною або банків ською таємницею, а тому їх виї мка (отримання) здійснюється в загальному порядку, встано вленому КПК України на підст аві вмотивованої постанови с лідчого.

Керуючись ст.ст. 177, 178 К ПК України, суд -

ПОСТАНОВ ИВ:

Відмовити в задовол енні подання про надання доз волу на отримання роздруківк и вхідних та вихідних телефо нних дзвінків.

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя: