Постанова

від 29.09.2011 по справі 4-808/2011

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-808/2011

Провадження № 4/1609/9185/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.09.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М. Васильєва, розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю ,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора Полтавської області про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у філії Полтавське РУ АТ КБ Експобанк (МФО 331928) по банківському рахунку ПП Фірма Скіон (код СДРПОУ 36007477) - №26002100166101 (українська гривня) - відкритий 26.08.2009 року.

Подання обгрунтовує тим, що в період часу з березня 2008 року по грудень 2010 року службові особи ПП Фірма Влан (код ЄДРПОУ 23807722), при здійсненні фінансово- господарської діяльності, пов'язаної з виконанням робіт, наданням послуг, поставкою товарно- матеріальних цінностей, умисно безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість підприємства, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарських взаємовідносин з ПП Стиларт (код ЄДРПОУ 35414318), ТОВ Анві Продукт (код ЄДРПОУ 37106984), ПП Дортехмонтаж-67 (код ЄДРПОУ 36491943), ТОВ Імпекс Продгарант (код ЄДРПОУ 37142844), ТОВ Вестпринт (код ЄДРПОУ 36979585), ПП Фірма Скіон (код ЄДРПОУ 36007477), ПП Італ-Плюс (код ЄДРПОУ 36195125), ПП Кремнет (код ЄДРПОУ 36410492), ТОВ Економ-Ресурс (код ЄДРПОУ 36581701), яких фактично не було. Внаслідок чого службові особи ПП Фірма Влан умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 307 392 грн., що в 5 310 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП Фірма Влан під час здійснення фінансово-господарської діяльності документально відображало наявність фінансово- господарських взаємовідносин з ПП Фірма Скіон (код СДРПОУ 36007477). яких фактично не було, внаслідок чого службові особи ПП Фірма Влан незаконно формували підприємству податковий кредит та валові витрати.

Згідно отриманих у ході слідства даних ПП Фірма Скіон відкрито рахунок у філії Полтавське РУ АТ КБ Експобанк (МФО 331928).

Розглянувши матеріали, суддя приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин, або документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність» , -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

1. Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у філії Полтавське РУ АТ КБ Експобанк (МФО 331928) по банківському рахунку ПП Фірма Скіон (код ЄДРГІОУ 36007477) - №26002100166101 (українська гривня) - відкритий 26.08.2009 року; з моменту відкриття по теперішній час, а саме:

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

- документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ПП Фірма Скіон , за весь період їх використання;

- документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

- документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків; оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт; оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

- завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб, яті проводили операції по вказаних банківських рахунках, з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

- відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

- договорів про надання послуги Клієнт-банк по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

- довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками Фірма Скіон ;

- платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М. Васильєва