Постанова

від 29.09.2011 по справі 4-805/2011

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-805/2011

Провадження № 4/1609/9178/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.09.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Л.М.Васильєва, розглянувши подання заступника начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів, що становлять банківську таємницю,-

ВСТАН О В И В:

Заступник начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з заступником прокурора Полтавської області про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Кременчуцькій філії АКБ Індустріалбанк (МФО 331304) по банківському рахунку ПП Стиларт (код ЄДРПОУ 35414318) - № 26007050002822 (українська гривня) - відкритий 31.10.2007 року

Подання обгрунтовує тим, що в період часу з березня 2008 року по грудень 2010 року службові особи ПП Фірма Влан (код ЄДРПОУ 23807722), при здійсненні фінансово- господарської діяльності, пов'язаної з виконанням робіт, наданням послуг, поставкою товарно- матеріальних цінностей, умисно безпідставно завищив податковий кредит з податку на додану вартість підприємства, шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарських взаємовідносин з ПП Стиларт (код ЄДРПОУ 35414318), ТОВ Анві Продукт (код ЄДРПОУ 37106984), ПП Дортехмонтаж - 67 (код ЄДРПОУ 36491943), ТОВ Імпекс Продгарант (код ЄДРПОУ 37142844), ТОВ Вестпринт (код ЄДРПОУ 36979585), ПП Фірма Скіон (код ЄДРПОУ 36007477), ПП Італ-Плюс (код ЄДРПОУ 36195125), ПП Кремнет (код ЄДРПОУ 36410492), ТОВ Економ-Ресурс (код ЄДРПОУ 36581701), яких фактично не було. Внаслідок чого службові особи ПП Фірма Влан умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суну 2 307 392 грн., що в 5 31 0 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження коштів до державного бюджету України.

В ході досудового слідства встановлено, що ПП Фірма Влан під час здійснення фінансово-господарської діяльності документально відображало наявність фінансово-

господарських взаємовідносин з ПП Стиларт (код ЄДРПОУ 35414318), яких фактично не було, внаслідок чого службові особи ПП Фірма Влан незаконно формували підприємству податковий кредит та валові витрати.

Згідно отриманих у ході слідства ланях ПП Стиларт відкрито рахунок у Кременчуцькій філії АКБ Індустріалбанк (МФО 331304).

Розглянувши матеріали, суддя приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що з банківській установі містяться дані про вчинений злочин, або документи що мають доказове значення для справи.

Керуючись ст.178 КПК України, ст..ст . 60, 62 Закону України „Про банки і банківську діяльність» , -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у Кременчуцькій філії АКБ Індустріалбанк (МФО 331304) по банківському рахунку ПП Стиларт (код ЄДРПОУ 35414318 - №26007050002822 (українська гривня) - відкритий 31.10.2007 року: з моменту відкриття по теперішній час, а саме:

-регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання;

-документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ПП Стиларт , за весь період їх використання;

-документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

-документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків; оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карг; оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

-завірених належним чином роздруківок системи фотодокументування (фотографій осіб які проводили операції по вказаних банківських рахунках , з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

-відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

-договорів про надання послуги Клієнт-банк по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

-довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ПП Стиларт ;

-платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М. Васильєва