Ухвала

від 02.11.2017 по справі 335/13347/17

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/13347/17 1-кс/335/8972/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

2 листопада 2017 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 про проведення обшуку по кримінальному провадженню № 42017080000000154 від 21.03.2017 за ознаками злочинку, передбаченого ч. 2 ст. 205 та ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя надійшло, погоджене прокурором, клопотання слідчого про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні №42017080000000154 від 21.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 364 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ГУ ДФС в Запорізькій області зловживаючи своїм службовим становищем сприяють особам, які здійснюють впровадження протиправних фінансових механізмів, направлених на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку, зменшення податкового навантаження та незаконне заволодіння бюджетними коштами, не вживаючи заходів реагування, які були покладені на них державною службою, чим заподіяли тяжкі наслідки у вигляді недоотримання державою грошових коштів в особливо великих розмірах. Встановлено, що ряд підприємств, які є підконтрольними особам, що діють за сприянням службових осіб ДФС України у Запорізькій області з метою не сплати обов`язкових податкових платежів, створили схему за допомогою якої до бюджету Запорізької області не сплачуються податки та не надходять грошові кошти до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Слідчий зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що учасниками протиправного фінансового механізму, організовано діяльність ТОВ "ТВІНС-СЕРВІС ЛТД" Код: 32937394 та ТОВ "СОЮЗ МЕТАЛ ЛТД" Код: 40940244 рахунки яких відкрито: ПАТ "СБЕРБАНК", МФО 320627, ПАТ "МОТОР-БАНК", МФО 313009, АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI, МФО 380805, АТ "УкрСиббанк", МФО 351005.

Саме ТОВ "ТВІНС-СЕРВІС ЛТД" Код: 32937394 отримує товар лише у ТОВ "СОЮЗ МЕТАЛ ЛТД" Код: 40940244, який має ознаки ризиковості та створено з метою мнимого транзиту товарів від підприємств з ознаками ризиковості до реального сектору економіки в особі ТОВ "ТВІНС-СЕРВІС ЛТД" Код: 32937394.

ТОВ "СОЮЗ МЕТАЛ ЛТД" Код: 40940244 у свою чергу отримує мнимий товар у наступних підприємств які зареєстровані на номінальних керівників та засновників, які реального відношення до їх діяльності не мають та управління рахунками не здійснюють, а саме: ТОВ "АМРОН-БУД" Код: 41333750, ТОВ "ДЕЛЛ КОМ" Код: 41345661, ТОВ "АФІЛА" Код: 40457065, ТОВ "КРОНОС КОМПАНІ" Код: 41220194, ТОВ "ЕЛІТ-ТАЙТЛ ЛТД" Код: 41416480, ТОВ "АПАТІ" Код: 40946010, ТОВ "ТЕНЕНСІ-ГЛОБАЛ" Код: 41384464, ТОВ "УКРАЇНСЬКА КООПЕРАЦІЯ "ЛИБІДЬ" Код: 4132623, ТОВ "ЕКСПЕРТБІЛД" Код: 40421788.

Наведені вище підприємства формують ризиковий податковий кредит для ТОВ "СОЮЗ МЕТАЛ ЛТД" Код: 40940244 (про начебто реалізоване майно, а саме хром металевий, ферросиліцій ФС45, пруток, вольфрам, штапик, нікель, графітована крихта та інше), який у свою чергу надає цей мнимий кредит лише ТОВ "ТВІНС-СЕРВІС ЛТД" Код: 32937394 (у вигляді цієї ж продукції), а вже ТОВ "ТВІНС-СЕРВІС ЛТД" Код: 32937394 реалізує вже завдяки сформованому у себе за рахунок здійснення безтоварних операцій та сформованого податкового кредиту вже зовсім іншій товар то б то здійснивши так званий «перекрути».

Так згідно аналізу податкової зв`язності сумнівні операції з 01.01.2017 року по 31.08.2017 року (за 8 місяців 2017 року) між підприємствами ТОВ "ТВІНС-СЕРВІС ЛТД" Код: 32937394 та ТОВ "СОЮЗ МЕТАЛ ЛТД" Код: 40940244 були здійсненні на суму 18 022 178, 34 грн., з яких ПДВ на суму 3 003 696, 39 грн.

Слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: м. Запоріжжя, вул. Кругова 132, місце фактичного знаходження ТОВ "ТВІНС-СЕРВІС ЛТД" Код: 32937394, з метою відшукання, печаток, штампів, договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, наказів про призначення службових осіб, документів складського обліку товарів, документів стосовно придбання та подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) підприємствами: ТОВ "СОЮЗ МЕТАЛ ЛТД" Код: 40940244, ТОВ "АМРОН-БУД" Код: 41333750, ТОВ "ДЕЛЛ КОМ" Код: 41345661, ТОВ "АФІЛА" Код: 40457065, ТОВ "КРОНОС КОМПАНІ" Код: 41220194, ТОВ "ЕЛІТ-ТАЙТЛ ЛТД" Код: 41416480, ТОВ "АПАТІ" Код: 40946010, ТОВ "ТЕНЕНСІ-ГЛОБАЛ" Код: 41384464, ТОВ "УКРАЇНСЬКА КООПЕРАЦІЯ "ЛИБІДЬ" Код: 4132623, ТОВ "ЕКСПЕРТБІЛД" Код: 40421788, а також комп`ютерної техніки, флеш накопичувачів в яких містяться відомості щодо діяльності вказаних підприємств та фізичних осіб, засобів мобільного зв`язку, печаток, штампів, предметів, документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання слідчого, дав пояснення по його суті. Заслухавши думку слідчого, прокурора, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовують його доводи, слідчий суддя доходить висновку, що останнє є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст.233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчим суддею встановлено, що власником земельної ділянки розташованої за адресою: АДРЕСА_1 значиться: земельна ділянка кадастровий номер: 2310100000:07:077:0117 за адресою АДРЕСА_1 значиться: Територіальна громада міста Запоріжжя в особі Запорізької міської ради ЄДРПОУ 04053915; орендар земельної ділянки з 06.10.2015 року по 10.06.2064 року ТОВ «Велес Запоріжжя 2012» ЄДРПОУ 38191300. Земельна ділянка кадастровий номер: 2310100000:07:077:0120 за адресою м. Запоріжжя, вул. Кругова 132 значиться: Територіальна громада міста Запоріжжя в особі Запорізької міської ради ЄДРПОУ 04053915; орендар земельної ділянки з 06.10.2015 року по 10.06.2064 року ПАТ «Мотор Січ» ЄДРПОУ 14307794. Земельна ділянка кадастровий номер: 2310100000:07:077:0119 за адресою м. Запоріжжя, вул. Кругова 132 значиться: територіальна громада міста Запоріжжя в особі Запорізької міської ради ЄДРПОУ 04053915; орендар земельної ділянки з 06.10.2015 року по 10.06.2064 року ТОВ «Велес Запоріжжя 2012» ЄДРПОУ 38191300

Слідчий суддя вбачає, що здійснивши обшук у вказаному приміщенні можливо буде відшукати предмети й документи, що мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, при цьому надані відомості є достатніми для проведення обшуку.

Керуючись ст.ст.233-236 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 задовольнити.

Надати дозвіл на обшук приміщень за адресою: м.Запоріжжя, вул. Кругова, 132, розташованих на земельній ділянці яка належить територіальній громаді міста Запоріжжя в особі Запорізької міської ради та на підставі договору оренди ПАТ «Мотор Січ» (ЄДРПОУ 14307794) та ТОВ «Велес Запоріжжя 2012» (ЄДРПОУ 38191300), з метою вилучення печаток, штампів, договорів, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, платіжних доручень, грошових чеків, наказів про призначення службових осіб, документів складського обліку товарів, документів стосовно придбання та подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) підприємствами: ТОВ "ТВІНС-СЕРВІС ЛТД" Код: 32937394, ТОВ "СОЮЗ МЕТАЛ ЛТД" Код: 40940244, ТОВ "АМРОН-БУД" Код: 41333750, ТОВ "ДЕЛЛ КОМ" Код: 41345661, ТОВ "АФІЛА" Код: 40457065, ТОВ "КРОНОС КОМПАНІ" Код: 41220194, ТОВ "ЕЛІТ-ТАЙТЛ ЛТД" Код: 41416480, ТОВ "АПАТІ" Код: 40946010, ТОВ "ТЕНЕНСІ-ГЛОБАЛ" Код: 41384464, ТОВ "УКРАЇНСЬКА КООПЕРАЦІЯ "ЛИБІДЬ" Код: 4132623, ТОВ "ЕКСПЕРТБІЛД" Код: 40421788, а також комп`ютерної техніки, флеш накопичувачів в яких містяться відомості щодо діяльності вказаних підприємств та фізичних осіб, засобів мобільного зв`язку, печаток, штампів, предметів, документів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Ухвала діє протягом тридцяти днів з дня її постановлення до 2 грудня 2017 р. включно, після чого втрачає законну силу.

Ухвала підлягає виконанню лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1