Ухвала

від 10.11.2017 по справі 552/7194/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/7194/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.11.2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових будівлях за адресою: м.Полтава, вул.Ковалівська,6.

Посилався на знаходження в провадженні матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017170000000115 від 29.03.2017 р. за ч. 5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Вказував, що в період часу з 01.01.2015 р. по теперішній час група осіб, за попередньою змовою між собою незаконно виготовили та збули недоброякісні продукти за готівкові кошти, чим сприяли підприємствам реального сектору економіки (покупцям) в ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування , введених у встановленому законом порядку , що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах на суму 5371 тис. грн.. При цьому , з метою приховання слідів злочину та прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків , внесли завідомо неправдиві відомості до первинних документів , податкової та фінансової звітності щодо збуту вуглеводів за удаваними угодами фіктивним підприємствам.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до даної злочинної діяльності причетні службові особи ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009).

Зазначав, що службові особи ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати фіктивним підприємствам, що дало змогу, в подальшому, ухилитись від сплати податків суб`єктам господарювання реального сектору економіки, та брали участь у конвертації грошових коштів, оскільки в обмін на безготівковий розрахунок від безтоварних операцій з фіктивними підприємствами службові особи повертали готівку, отриману від фактичної реалізації паливно-мастильних матеріалів.

Також вказував, що в результаті аналізу баз даних ДФС України установлено, що в період з 01.01.2016 по теперішній час в адресу ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» постачався газовий конденсат, нафта сира на суму 17355 тис. грн. ПДВ від СП «ПГНК» (код 20041662), ТОВ «Еско-Північ» (код 30732144), Пнедставництва «Регал Петролеум Корпорейшн Лімітед» (код 26333503) та інших СГД. Також, в адресу ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» у вказаний період часу постачалась давальницька сировина на умовах переробки та виготовлення від ТОВ «Альянс Енерджі» (код 39842131), ПП «ТД «Еко-Альянс» (код 37829559), ТОВ «Дніпровський будівельник» (код 33984492) та інших на суму 2042 тис. грн. ПДВ. В подальшому, службові особи ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» відображають реалізацію суміші ациклічних, парафінових вуглеводнів та абсорбенту в адресу реально діючих підприємств ТОВ «СП «Альянс» (код 40300059), ПП «Дніпрокомплект» (код 25018797), ТОВ «Синтез-Оіл» (код 37130226), ТОВ «Альянс Енерджі» (код 39842131), ПП «ТД «Еко-Альянс» (код 37829559) на суму 11 290 тис. грн. ПДВ та фіктивних підприємств ТОВ «Мобіл Енерджи» (код 41107109), ТОВ «Інтеркооп» (код 39542217), ТОВ «Технонаттранс» (код 40189510) на суму 467 тис. грн. ПДВ. Підприємства ТОВ «Синтез-Оіл», ТОВ «Альянс Енерджі», ПП «ТД «Еко-Альянс», ТОВ «Мобіл Енерджи», ТОВ «Інтеркооп», ТОВ «Технонаттранс» в свою чергу відображають реалізацію суміші ациклічних, парафінових вуглеводнів та абсорбенту в адресу фіктивних підприємств ТОВ «Агостіна» (код 40389802), ТОВ «Едіт Гранд» (код 41123466), ТОВ «Технафтсервіс» (код 31998456), ТОВ «Константа Імпекс» (код 3764342), ТОВ «Компанія Світла» (код 40849800), ТОВ «Євро-Груп» (код 41271066), ТОВ «Промостар ЛТД» (код 40393363), ТОВ «Ямш Торг» (код 40505527), ТОВ «Інтеркооп» (код 39542217).

В ході досудового розслідування встановлено, що незаконне виготовлення та реалізація паливно-мастильних матеріалів відбувається за адресою знаходження виробничих потужностей ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава»: м. Полтава, вул. Ковалівська, 6, тому просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку в даному нежитловому приміщенні з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши слідчого, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно було вчинено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017170000000115 від 29.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Матеріалами клопотання підтверджено, що відшукуванні речі мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Є достатні обґрунтовані підстави вважати, що вказані речі знаходяться за зазначеною в клопотанні адресою.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №98533480 від 26.09.2017 року встановлено, що право власності на будівлю за адресою: м. Полтава, вул. Ковалівська,6 перебуває у володінні ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009).

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в нежитлових будівлях за адресою: м. Полтава, вул. Ковалівська,6, яка належить ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009), з метою виявлення та вилучення оригіналів документів ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009), ТОВ «СП «Альянс» (код 40300059), ПП «Дніпрокомплект» (код 25018797), ТОВ «Синтез-Оіл» (код 37130226), ТОВ «Альянс Енерджі» (код 39842131), ТОВ «Мобіл Енерджи» (код 41107109), ТОВ «Інтеркооп»(код 39542217), ТОВ «Технонаттранс» (код 40189510), ТОВ «Інтерсплав» (код 23811184), ПП «Тиса-Нафтогаз» (код 33090541), ТОВ «ПК Оріон Груп» (код 39499065), ПП «Грат» (код 32079396), ТОВ «Віксол» (код 39016270), ПП «Сільпродпостач» (код 24830060) , ТОВ «СП «Інтергаз» (код 38404543), ФГ «Сапфір-Агро» (код 37638711), ПП «НВФ Коломак 14» (код 39508069), ТОВ «Енерготрейд-Ойл» (код 40459717), ТОВ «Сапфір-1» (код 38611004), ТОВ НК «Нові Технології» (код 34742360), ПП «ТД «Еко-Альянс» (код 37829559), ТОВ «ТПС» (код 39452357) за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); актів приймання передачі ТМЦ; довіреностей на отримання ТМЦ; пропусків; матеріальних перепусток; оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту; чорнових записів; комп`ютерної техніки (жорстких дисків); USB-флеш накопичувачів; документів ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» з приводу виготовлення нафтопродуктів в т.ч. документів лабораторного дослідження ПММ) за період з 01.01.2016 по дату винесення ухвали суду; транспортних засобів; готівкових коштів, в тому числі в іноземній валюті, здобутих злочинним шляхом; банківських та пластикових карток для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правових документів; печаток та штампів юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтисків, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; інших документів та носіїв інформації, які можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства., відібрання зразків паливно-мастильних матеріалів, які зберігаються на території виробничих потужностей ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009) за адресою: м. Полтава, вул. Ковалівська, 6.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

10.11.2017