Ухвала

від 29.03.2016 по справі 758/3988/16-к

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/3988/16-к

У Х В А Л А

29 березня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури № 7 ОСОБА_3 вніс до суду клопотання про надання дозволу на проведення обшуку за місцем знаходження аптечного складу № 1 ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007) у приміщенні за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156А.

Клопотання обґрунтовує тим, що Подільським управління поліції Головного управління Національної поліції в м. Києві проводиться слідство по кримінальному провадженню №42015100070000215, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.10.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Виробнича фармацевтична компанія «Біо-Фарм ЛТД» (код ЄДРПОУ 34315041), ТОВ «БІО-Фарма ЛТД» (ЄДРПОУ 34315041), ТОВ «УКР Фармсепт» (ЄДРПОУ 39232232), ТОВ «ТОВ Фармсепт 2014» (ЄДРПОУ 39282079), ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007), ТОВ «БІО-МЕДІКАЛ» (код ЄДРПОУ 39518020), ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39518020), ПП "Оксамит"(код ЄДРПОУ 31166592), ТОВ "Тотус-Фарм"(код ЄДРПОУ 36066066) та ПП «Фарма-Інвест» (ЄДРПОУ 38752974) - виробники етилового спирту на території України, за допомогою підприємств з ознаками фіктивності налагодили незаконну схему виробництва та реалізації спирту етилового без сплати відповідних відрахувань до державного бюджету України.

Головним управлінням проведено ряд оперативно-розшукових заходів та встановено, що ТОВ ВКФ «Біо-Фарма ЛТД» (код ЄДРПОУ 34315041) зареєстроване у ДПІ Жовтневого району м. Дніпропетровська, згідно статистичної довідки зазначено основний вид діяльності - виробництво фармацевтичних препаратів і матеріалів.

Згідно аналізу наявної інформації 1С «Податковий Блок», 1С «Перегляд податкових накладних», 1С «ДнепрТАХінфо» (ЄРПН) по ТОВ ВКФ «БІО-ФАРМА ЛТД» за період січень липень 2015 року встановлено, що підприємством для виробництва продукції (спирт етиловий 96% розчин для зовнішнього застосування) придбано спирт етиловий ректифікований у кількості 500 дал. б.с. на загальну суму 541180 грн. у ДП «УКРСПИРТ» (код ЄДРОУ 37199618) та отримано послуги оренди приміщення та обладнання у ТОВ «ВИНЗАВОД МЕЖИРІЧ» (код ЄДРПОУ 35681943).

Протягом вказаного періоду ТОВ ВКФ «Біо-Фарма ЛТД» реалізовано виробленої продукції (спирт етиловий 96% розчин для зовнішнього застосування, 100 мл.) у кількості 10777 шт. флаконів на загальну суму 215636 грн. підприємству ТОВ «ФАРМАСЕПТ 2014» (код ЄДРПОУ 39282079).

В свою чергу, ТОВ «ФАРМАСЕПТ 2014» по ланцюгу постачання за період січень-липень 2015 року здійснило реалізацію медичних препаратів (розчину для зовнішнього застосування (етилу та спирту етилового)) на загальну понад 54 млн. грн. більш як 250 підприємствам (переважна більшість яких здійснює діяльність з роздрібної торгівлі фармацевтичними товарами).

Як вбачається з наявної інформації, іншим постачальником медичних препаратів (розчину для зовнішнього застосування (етилу та спирту етилового) на користь ТОВ «ФАРМАСЕПТ 2014» є ТОВ «БІО-МЕДІКАЛ» (код ЄДРПОУ 39518020) на загальну суму понад 49 млн. грн. Вказану продукцію підприємством ТОВ «БІО-МЕДІКАЛ» придбано у ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39518020) на загальну суму понад 49 млн. грн..

В ході аналізу встановлено, що ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» не здійснювало операції з придбання медичних препаратів (розчину для зовнішнього застосування (етилу та спирту етилового). Також, згідно номенклатури отриманих податкових накладних підприємством ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» не здійснювало придбання спирту етилового ректифікованого, необхідного для виробництва реалізованих медичних препаратів (розчину для зовнішнього застосування (етилу та спирту етилового).

Згідно вказаної номенклатури товару в отриманих податкових накладних ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» протягом січня - липня 2015 року здійснено придбання наступних ТМЦ; флакони, скотч, гофрокоробка, етикетка, пляшка.

Крім того, ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» здійснило операції з придбання ТМЦ, які не властиві для торгівлі фармацевтичними товарами,- соку яблучного концентрованого та операції з придбання маркетингових і агентських послуг.

За результатами аналізу- постачальників флакону, скотчу, гофрокоробки, етикетки, та пляшки на користь ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» встановлено, що підприємства здійснюють операції з постачання, які не властиві їх виду діяльності.

Операції з придбання ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» маркетингових агентських послуг та соку яблучного концентрованого протягом січня-липня 2015 року мали вплив на об`єкт оподаткування з ПДВ шляхом його мінімізації, тим паче, що по операціям з постачання медичних препаратів (розчину для зовнішнього застосування (етилу та спирту етилового), на відміну від операцій з придбання ТМЦ/послуг за основною ставкою ПДВ (20%), застосовується ставка ПДВ у розмірі 7 %.

Отже, в загальній схемі реалізації медичних препаратів (розчину для зовнішнього застосування (етилу та спирту етилового) обсяг продукції виробництва ТОВ ВКФ «БІО-ФАРМА ЛТД» складає 0,4% (215,6 тис. грн.). Частка продукції, яка потрапляє в роздрібну мережу фармацевтичної галузі від ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» (через посередників) становить 99,6% (понад 49 млн. грн.). При цьому, ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» не здійснює закупівлю ( за даними ЄРПН) медичних препаратів (розчину для зовнішнього застосування (етилу та спирту етилового)) та спирту етилового ректифікованого (як сировини для їх виробництва).

Крім того, можливо зробити висновок, про те, що ТОВ «БІО - Фарма ЛТД» (ЄДРПОУ 34315041) реалізовано ТОВ «УКР Фармсепт» (ЄДРПОУ 39232232), ТОВ «Фармсепт 2014» (ЄДРПОУ 39282079), ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007) продукцію, яка відповідно до розпоряджень Державної служби України з лікарських засобів має ознаки фальсифікації.

Враховуючи вищенаведене, вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на конвертування коштів у готівку, а також, можливо припустити, що посадові особи ТОВ «УКР Фармсепт» (ЄДРПОУ 39232232), ТОВ «Фармсепт 2014» (ЄДРПОУ 39282079), ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007) та ПП «Фарма-Інвест» (ЄДРПОУ 38752974) в подальшому реалізовували продукцію, які має ознаки фальсифікації за період з 01.01.2014 по 31.12.2015 на загальну суму 1 347 257,01 грн. у т.ч. ПДВ 82 726,31 грн. з метою легалізації (відмивання) доходів.

Крім того, в ході виконання доручення оперативними співробітниками ГУ КЗЕ СБ України встановлено, що ТОВ ВКФ «Біо-Фарма ЛТД», яке зареєстроване у ДПІ Жовтневого району м. Дніпропетровська, розповсюджує невраховану продукцію та виготовляє фальсифіковані длікарські засоби із вмістом етилового спирту під офіційні серії:

- спирт етиловий 96% - 111 серія;

- спирт етиловий 70% - 404 серія;

- етіл 96% - 305 серія.

Крім цього встановлено, що подальший збут здійснюється через наступні підприємства ПП "Оксамит"(код ЄДРПОУ 31166592), ТОВ "Тотус-Фарм"(код ЄДРПОУ 36066066), ТОВ «Фармсепт 2014» (ЄДРПОУ 39282079), ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007).

Також у ході виконання доручення встановлено, що ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007) має аптечний склад № 1 за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156А, де можуть містися документальні матеріали, печатки та інші речові докази, які прямо або опосередковано вказують на протиправну діяльність фігурантів справи.

Згідно відомостей, що містяться у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, наявна інформація, що право власності на об`єкт нерухомого майна за зазначеною адресою на праві власності перебуває у ТОВ з іноземними інвестиціями «Дніпропетровський завод хімічних виробів, код ЄДРПОУ 31384814.

Допитати власника приміщення є неможливим, в зв`язку із тим, що зазначені дії можуть зашкодити раптовості проведення обшуку та знищенню єдиному джерелу доказів, оскільки взаємозв`язок фінансового-господарської діяльності між суб`єктами підприємницької діяльності, які містять ознаки фіктивності та ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007), а також факту можливого збуту фальсифікованої продукції, можливо отримати лише від зазначеного товариства.

За таких обставин, в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні обшуку за місцем знаходження аптечний склад № 1 ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007) за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156А з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання знаряддя кримінального правопорушення

Враховуючи все вище наведене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення та відшукання знаряддя кримінального правопорушення, слідчий просить надати йому дозвіл на проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156А.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вислухавши прокурора, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з таких підстав.

Слідчим суддею встановлено, що 19.10.2015 року до ЄРДР на підставі матеріалів правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень до ЄРДР було внесено відомості про те, що службові особи ТОВ «Виробнича фармацевтична компанія «Біо-Фарм ЛТД» (код ЄДРПОУ 34315041), ТОВ «БІО-Фарма ЛТД» (ЄДРПОУ 34315041), ТОВ «УКР Фармсепт» (ЄДРПОУ 39232232), ТОВ «ТОВ Фармсепт 2014» (ЄДРПОУ 39282079), ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007), ТОВ «БІО-МЕДІКАЛ» (код ЄДРПОУ 39518020), ТОВ «ФАРМ-СЕПТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 39518020), ПП "Оксамит"(код ЄДРПОУ 31166592), ТОВ "Тотус-Фарм"(код ЄДРПОУ 36066066) та ПП «Фарма-Інвест» (ЄДРПОУ 38752974) - виробники етилового спирту на території України, за допомогою підприємств з ознаками фіктивності налагодили незаконну схему виробництва та реалізації спирту етилового без сплати відповідних відрахувань до державного бюджету України.

Кримінальному провадженню присвоєно номер №42015100070000215. Правова кваліфікація - ч.1 ст. 364 КК України.

Згідно відомостей, що містяться у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно, наявна інформація, що право власності на об`єкт нерухомого майна за зазначеною адресою на праві власності перебуває у ТОВ з іноземними інвестиціями «Дніпропетровський завод хімічних виробів, код ЄДРПОУ 31384814.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий суддя за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити, в тому числі, відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий суддя вважає, що прокурором не доведено, що в приміщенні за адресою : м.Дніпропетровськ, вул. Г.Сталінграду, 156-А, яке належить на праві власності ТОВ з іноземними інвестиціями «Дніпропетровський завод хімічних виробів» дійсно знаходиться аптечний склад №1 ТОВ «Логістик Фарм Груп» та що відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

З огляду на викладене, клопотання не може бути задоволено.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 309КПК України,

У Х В А Л И В :

Прокурору Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_4 в задоволенні клопотання про надання дозволу на проведення обшуку за місцем знаходження аптечного складу № 1 ТОВ «Логістік Фарм Груп» (ЄДРПОУ 39877007) у приміщенні за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 156А - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. КиєваОСОБА_1