Ухвала

від 01.11.2017 по справі 521/17975/17

МАЛИНОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа № 521/17975/17

Номер провадження:1-кс/521/5010/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01.11.2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 , про проведення обшуку, за матеріалами кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 32017160020000013 від 10.07.2017 року, за ознаками кримінального злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що у проваджені СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017160020000013 від 10.07.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження службові особи ТОВ «БУДІВА» (ЄДРПОУ 40177201) (директор ОСОБА_6 , головний бухгалтер ОСОБА_7 ), шляхом реалізації покрівельних та супутних товарів за готівковий розрахунок за цінами значно вищими ніж відображені в документах бухгалтерського та податкового обліку товариства, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість за звітний період на суму 4157605,97грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Таким чином службові особи ТОВ «БУДІВА», зловживаючи своїм службовим становищем, скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ «БУДІВА» використовують в злочинній діяльності складські та офісні приміщення розташовані за адресою: м.Одеса, 1-й Промисловий провулок, 9.

В зазначених складських та офісних приміщеннях знаходяться комп`ютеризовані робочі місця з виходом в інтернет мережу, сервер, електронні накопичувачі інформації, документи первинного бухгалтерського (податкового) та митного обліку, чорнові записи, печатки, готівкові кошти здобуті злочинним шляхом, бухгалтерська система обліку 1С та інші речі, які мають доказове значення для досудового розслідування даного кримінального провадження.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №101404102 від 25.10.2017 відомості про власників вказаних приміщень відсутні.

Враховуючи вищевикладене, службові особи ТОВ «БУДІВА», з метою уникнення кримінальної відповідальності та перешкоджання встановленню обставин, що мають значення для кримінального провадження можуть знищити чорнову бухгалтерську документацію по реалізації продукції іншим суб`єктам господарської діяльності без документального оформлення та відображення у бухгалтерському обліку, яка зберігається ними за вказаною адресою.

Прокурор підтримує клопотання в повному обсязі.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук провадиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено та прокурором доведено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення.

Проведення обшуку у даному випадку є необхідною слідчою дією, оскільки лише за допомогою вказаної слідчої дії можливо виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Іншим чином довести обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні не можливо.

З метою недопущення зміни або знищення будь-яких речей /речових доказів по кримінальному провадженню/, а також фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що є всі законні підстави для надання дозволу на обшук .

Слідчий суддя вважає, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, оскільки завдання, для виконання якого звернулися до слідчого судді, може бути виконано лише шляхом проведення обшуку.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку заступнику начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ОСОБА_4 , слідчим СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, слідчим СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області або іншим уповноваженим особам на підставі доручення (постанови) за адресою: м. Одеса, 1-й Промисловий провулок, 9, з метою відшукання та вилучення:

-документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, з фінансово господарської діяльності ТОВ «БУДІВА» (ЄДРПОУ 40177201), ТОВ «Будсайт плюс» (ЄДРПОУ 41174348), ТОВ «Планета К» (ЄДРПОУ 41380250), ТОВ «ТПР БУД» (ЄДРПОУ 41174285), які можуть свідчити про вчинення злочину та мають значення джерел доказів у кримінальному провадженні, жорсткий диск, залишивши копію данних власнику;

-електронних інформаційних систем або їх частин (у тому числі комп`ютерної техніки, електронних носії інформації, серверного обладнання);

-чорнових записів та записних книжок, в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

-не облікованих, згідно чинного законодавства, грошових коштів;

-чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі.

-не облікованих, згідно чинного законодавства товаро матеріальних цінностей або таких походження яких невідомо.

інших знарядь кримінального правопорушення.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 днів і обчислюється з моменту її ухвалення, тобто з 01.11.2017 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1