Ухвала

від 15.11.2017 по справі 552/7331/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

Справа № 552/7331/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2017 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження №12016170000000005,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Посилався на те, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №12016170000000005 від 11.02.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні за №12016170000000005 здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств ТОВ «Ювіс Пром» (код ЄДРПОУ 38560552) та ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» (код ЄДРПОУ 39057866) протягом 2015 - 2016 років, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, відображаючи в податковому та бухгалтерському обліках підприємства наявність неіснуючих взаємовідносин із суб`єктами господарської діяльності, а також здійснюючи реалізацію товарно-матеріальних цінностей в адресу підприємств, які не відображались в податковому обліку, ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

29.11.2016, в ході проведення слідчої дії обшуку офісного приміщення, розташованого за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Першотравнева, 20-А, яке використовувалось в своїй діяльності службовими особами підприємств ТОВ «Ювіс Пром» та ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні Технології», виявлено та вилучено предмети та речі, документацію, оргтехніку, чорнові записи, що свідчать про проведення операцій з реалізації товарно-матеріальних цінностей за готівковий розрахунок, без обов`язкового відображення їх по податковому та бухгалтерському обліках, що в сукупності стосуються суті кримінального провадження.

Під час дослідження вказаних документів встановлено підшивку з документами п.11 протоколу обшуку від 29.11.2016, в якій в тому числі містяться заяви на переказ готівкових коштів (чеки), що свідчать про проведення операцій з переказу коштів через банківську установу ПАТ «КБ «Приватбанк».

Відповідно до аркушу 15 вказаної вилученої підшивки документів встановлено, що відповідно до заяви за #ICKTG081001ЕNA від 10.08.2016 на переказ готівки, в відділенні «Першотравневе» Полтавського ГР ПАТ «КБ «Приватбанк», розташованого за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Першотравнева, 27, здійснено переказ грошових коштів у сумі 2 000.00 грн. особі (одержувачу) на ім`я ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП. НОМЕР_1 на картковий рахунок № НОМЕР_2 , відкритий в ПАТ «КБ «Приватбанк».

З метою встановлення обставин проведення вказаних операцій, 15.06.2017 в ПАТ «КБ «Приватбанк» здійснено тимчасовий доступ та вилучено документи і відомості, що містять інформацію про рух коштів по картковим рахункам ОСОБА_5 та підтверджують зазначені вище обставини.

Також в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що підприємство ТОВ «Ювіс Пром», відповідно до поданих Державному реєстратору документів, на даний час перереєстровано з ОСОБА_6 на ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП. НОМЕР_3 , може бути зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до зазначених вище обставин, встановлених в ході досудового розслідування, а також інших матеріалів кримінального провадження в сукупності, вбачається причетність ОСОБА_5 до здійснення незаконної перереєстрації суб`єктів господарювання, в тому числі підприємства ТОВ «Ювіс Пром» на осіб, які фактично не мають відношення до діяльності перереєстрованих на їх ім`я відповідно підприємств, осіб схильних до вживання алкогольних напоїв та наркотичних речовин або осіб, зареєстрованих на території ведення антитерористичної операції, тощо, з метою уникнення подальшої відповідальності згідно чинного законодавства, за наслідками фінансово-господарської діяльності, що проводилась службовими особами різних підприємств.

Відповідно до аналізу руху коштів по картковим рахункам ОСОБА_5 встановлено, що останнім щомісячно здійснюються платежі по оплаті різного роду комунальних та інших послуг (за вивіз сміття, оплату домофону, тощо) приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 на ім`я ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 . Додатково встановлено, що вказана адреса також зазначена в анкеті-заяві ОСОБА_5 від 13.11.2012, що в тому числі вилучена разом з іншими документами в ПАТ «КБ «Приватбанк».

Згідно з інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно за №97898969 від 20.09.2017, відсутня будь-яка інформація стосовно власника (або власників) приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

Посилаючись на те, що є достатні підстави вважати, що у зазначених вище приміщеннях можуть знаходитись речі, предмети та документи, які використані як знаряддя вчинення кримінального правопорушення, що розслідується, а також інші документальні відомості, які можуть бути використані як докази протиправної діяльності, пов`язані з фактами здійснення перереєстрації суб`єктів господарювання, у тому числі перереєстрації ТОВ «Ювіс Пром» на інших осіб, а також документів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності, просив надати дозвіл на проведення обшуку та вилучення документів за вказаними адресами.

Як передбачено ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

Розглянувши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що з нього вбачається достатньо підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, що відшукуванні речі та документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які в них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, вказані речі та документи знаходяться у зазначених в клопотанні приміщеннях.

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , які використовуються ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (або іншими, невстановленими підконтрольними йому особами), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення розслідуваного кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а також відшукання у вказаних вище приміщеннях та вилучення предметів, речей та документів, які використані як знаряддя вчинення кримінального правопорушення, що розслідується, а також інших документальних відомостей, які можуть бути використані як докази протиправної діяльності, пов`язані з фактами здійснення перереєстрації суб`єктів господарювання, у тому числі перереєстрації ТОВ «Ювіс Пром» на інших осіб, а також документів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності, зокрема: договори (угоди, контракти) та додатки до них, додаткові угоди та додатки до них; накладні, у т.ч. податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, реєстри, у т.ч. виданих та отриманих податкових накладних; специфікації; рахунки та рахунки-фактури; акти, у т.ч. приймання-здачі (з додатками до них); заяви; документи бухгалтерського обліку, у т.ч. журнали ордери, відомості по рахункам та головні книги; документи, що підтверджують оплату, векселі, додатки, а також банківські документи; довіреності; журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, інструктажів з техніки безпеки та охорони праці; документи складського обліку; комп`ютерна техніка та оргтехніка, на якій вони виготовлялись або могли виготовлятись, електронні носії інформації (сервери, USB флеш-накопичувачі, жорсткі диски, оптичні диски); засоби зв`язку (мобільні термінали та телефони, сім-карти); дані та документи, що свідчать про факти умисного ухилення або співучасті в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах тобто: відомості (зіпсовані документи, чорнові записи), блокноти, робочі зошити, документи з вільними зразками почерку та підписів; відомості, щодо фактичного виконання (виконавців) робіт (послуг), відомості про фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей та фактичних виконавців робіт чи послуг; відомості (чорнові записи), в яких в тому числі міститься інформація та дані про фактичну реалізацію або закупівлю нафтопродукції за готівковий розрахунок; документально не підтверджені грошові кошти, речі і цінності здобуті злочинним шляхом; банківські та пластикові картки для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правові документи; печатки, штампи юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтиски, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; документів що свідчать про обставини здійснення перереєстрації суб`єктів господарювання на інших осіб, тобто оригіналів або копій паспортів, ідентифікаційних номерів, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства, в тому числі з боку службових осіб ТОВ «Ювіс Пром», ТОВ Н.В.К. «Нафтохімічні технології» та ОСОБА_5 , а також інших, невстановлених підконтрольних йому осіб, мають значення для досудового розслідування, за періоди часу з 01.01.2015 по час виконання ухвали, які вказують на злочинний характер та порушення податкового законодавства, що можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду у даному кримінальному провадженні, мають значення для встановлення істини, всебічного, повного і об`єктивного розслідування кримінального провадження та виявлення предметів злочинних дій.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

15.11.2017