Ухвала

від 15.11.2017 по справі 552/7326/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/7326/17

Провадження № 1-кс/552/2236/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.11.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшукуофісного приміщення ТОВ «Альянс Енерджі» за адресою м. Полтава, вул. Гоголя, 20. Клопотання обґрунтовує тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №42017170000000115 від 29.03.2017 року за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ряду підприємств, зокрема ВТФ «МТН-Полтава», ТОВ «СП Альянс», ТОВ «Альянс Енерджі», ПП ТД «Еко-Альянс» за попередньою змовою між собою у період з 01.01.2016 року по теперішній час незаконно виготовляють та збувають паливно-мастильні матеріали, які входять до підакцизної групи товарів за готівкові кошти. При цьому, з метою приховання слідів злочину та прикриття незаконної діяльності з ухилення від сплати податків, вносять завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів, податкової та фінансової звітності щодо збуту суміші ациклічних парафінових вуглеводнів та абсорбенту за удаваними угодами підприємствам реального сектору економіки та фіктивним підприємствам. Внаслідок вчинення вказаних злочинних дій службові особи зазначених СГД незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємствам реального сектору економіки (покупцям) та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

Внаслідок вчинення вказаних злочинних дій службові особи ПрАт ВТФ «МТН-Полтава», ТОВ «Альянс Енерджі», ПП «ТД «Еко-Альянс» незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати фіктивним підприємствам, що дало змогу, в подальшому, ухилитись від сплати податків суб`єктам господарювання реального сектору економіки, та брали участь у конвертації грошових коштів, оскільки в обмін на безготівковий розрахунок від безтоварних операцій з фіктивними підприємствами службові особи повертали готівку, отриману від фактичної реалізації паливно-мастильних матеріалів.

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №98349342 від 25.09.2017 року встановлено, що право власності на нежитлові приміщення за адресою: м. Полтава, вул. Гоголя, 20, належить ТОВ «Кінг Спейс» (код 30601340), ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (код НОМЕР_2 ).

В судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання.

Слідчий суддя заслухавши слідчого та дослідивши матеріал клопотання встановив наступне.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що ПрАт ВТФ «МТН-Полтава», ТОВ «Альянс Енерджі», ПП «ТД «Еко-Альянс» незаконно формували податковий кредит з ПДВ та валові витрати з фіктивним підприємствам, що дало змогу, в подальшому, ухилитись від сплати податків суб`єктам господарювання реального сектору економіки, та брали участь у конвертації грошових коштів.

В справі наявні данні про те, що ТОВ «Альянс Енерджі» фактично здійснює свою діяльність за адресою м. Полтава, вул. Гоголя, 20 і є наявні підстави вважати, що за даною адресою знаходяться фінансово-господарські документи підприємства.

Тому клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст.234 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою м. Полтава, вул. Гоголя, 20, де фактично розташоване офісне приміщення ТОВ «Альянс Енерджі» з метою виявлення та вилучення оригіналів документів первинного бухгалтерського та податкового обліків ТОВ «Альянс Енерджі» по проведенню взаємовідносин з наступними підприємствами: ТОВ «Технафтсервіс» (код 31998456), ТОВ «Константа-Імпекс» (код 37624342), ТОВ «Нюрнберг Альянс» (код 40959590), ТОВ «Менгейм» (код 40740110), ТОВ «ТД «Тагус» (код 40088824), ПрАТ ВТФ «МТН-Полтава» (код 25158009), ТОВ «СП «Альянс» (код 40300059) за період з 01.01.2016 по 15.11.2017 року, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних накладних; актів приймання передачі виконаних робіт (надання послуг); актів приймання передачі ТМЦ; довіреностей на отримання ТМЦ; пропусків; матеріальних перепусток; оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналів документів щодо зважування вантажів, вагових журналів; журналів обліку в`їзду/виїзду автотранспорту; чорнових записів; комп`ютерної техніки (жорстких дисків); USB-флеш накопичувачів; банківських та пластикових карток для обслуговування карткових, депозитних та кредитних рахунків; юридично-правових документів; печаток та штампів юридичних та фізичних осіб, кліше підписів фізичних осіб або відтисків, в тому числі суб`єктів підприємницької діяльності, задіяних в схемі ухилення від сплати податків; незаконно виготовлених паливно-мастильних матеріалів; інших документів та носіїв інформації, які можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і судового слідства.

Строк дії ухвали до 15 грудня 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1