Ухвала

від 14.11.2017 по справі 727/11284/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/11284/17

Провадження № 1-кс/727/3381/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 листопада 2017 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_3

розглянувши клопотання прокурора - начальника відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про проведення обшуку (матеріали кримінального провадження №42017260000000083 від 03.03.2017 року),

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в межах досудового розслідування кримінального провадження № 42017260000000083 від 03.03.2017 року.

Вказує, що службові особи ТОВ «Бук Енерго» та ПП «Ойл» в період 2016 року організували злочинну схему по ухиленню від сплати податків під час реалізації пального кінцевому споживачеві за готівку, з документальним оформленням реалізації паливно-мастильних матеріалів на підприємства з ознаками фіктивності

Встановлено, що ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ) організував злочинну схему по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах під час реалізації пального.

ОСОБА_4 є засновником ТОВ «Бук Енерго» (код ЄДРПОУ 39642845) та до 17.08.2016 був директором даного товариства. З 17.08.2016 директором призначено ОСОБА_5 , яка фактично виконує функцію бухгалтера, керівних функцій немає. ТОВ «Бук Енерго» здійснює діяльність у сфері оптової торгівлі пальним з нафтобази у с. В. Кузьмина.

Крім того, ОСОБА_4 є засновником ПП «Ойл» (код ЄДРПОУ 39080771), директором якого є ОСОБА_6 .. Підприємство здійснює діяльність по реалізації паливно-мастильних матеріалів в роздріб через авто-заправну станцію.

АЗС та нафтобаза належать ОСОБА_4 , який згідно проведених заходів, виконує роль керівника та організатора схеми, віддає накази ОСОБА_6 та ОСОБА_5 .

В ході відпрацювання встановлено, що частина офіційно придбаного пального ПП «Ойл» та ТОВ «Бук Енерго» реалізується через касу заправних станцій, однак більшість реалізації фізичним особам та дрібним суб`єктам господарювання здійснюється за готівку без відображення по обліку. Ці операції щомісяця відображаютья по обліку як реалізація великими оптовими партіями на фіктивні підприємства, а саме: ТОВ «Селінкс Україна» (код 40086172, директор, бухгалтер та засновник в одній особі ОСОБА_7 , перереєстровано у м. Чернівці, п-кт Незалежності, 106, однак за податковою адресою не знаходиться, з листопада 2016 року не звітує), ТОВ «Дженерал спейс» (код 40101462, директор, бухгалтер та засновник в одній особі ОСОБА_7 (код НОМЕР_1 , 01.08.2016 прийнято рішення про припинення діяльності, з червня 2016 року не звітує), ТОВ «Вайтлайн» (код 40405918, директор, бухгалтер та засновник в одній особі, з листопада 2016 року не звітує).

Згідно моніторингу ЦБД ЄРПН ТОВ «Селінкс Україна», ТОВ «Дженерал спейс» та ТОВ «Вайтлайн» працюють по методу пересортиці, реалізації пального цридбаного у ТОВ «Бук Енерго» та ПП «Ойл» у них немає. Вказані підприємства відповідно до поданих звітів у 2016 році не задекларували залишки підакцизних товарів (пальне) та не подавали звіти щодо реалізації підакцизних товарів, мають ознаки фіктивності, в тому числі не подають звітність до ДПІ за місцем реєстрації.

У органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, у адмінприміщеннях та нафтобазі, які використовуються ТОВ «Бук Енерго» та ПП «Ойл» за адресою: Чернівецька обл., Глибоцький район, с. Валя Кузьмина, вул. Волоківська, 10 (розміщені на земельних ділянках №7321080500:01:002:0817,№7321080500:01:002:0818,№7321080500:01:002:0819,№7321080500:01:002:0820 та не зареєстровані), які на праві приватної власності належать ОСОБА_4 можуть зберігатись речі та предмети, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Згідно відомостей з реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що земельні ділянки №7321080500:01:002:0817, №7321080500:01:002:0818, №7321080500:01:002:0819, №7321080500:01:002:0820 на праві приватної власності належать ОСОБА_4 .

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку у адмінприміщеннях та нафтобазі, які використовуються ТОВ «Бук Енерго» та ПП «Ойл» за адресою: Чернівецька обл., Глибоцький район, с. Валя Кузьмина, вул. Волоківська, 10, розміщені на земельних ділянках №7321080500:01:002:0817, №7321080500:01:002:0818 ,№7321080500:01:002:0819, №7321080500:01:002:0820 та не зареєстровані) які на праві приватної власності належать ОСОБА_4 з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів: фінансово господарських документів, пов`язаних із проведенням господарських операцій «Бук Енерго» та ПП «Ойл» (договори (угоди), бухгалтерські та податкові документи, трудові книжки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи) комп`ютерна та офісна техніка, сервера, які використовуються в протиправних цілях, електронні носії інформації, грошові кошти, призначені для закупівлі товару, нафтопродукти (бензин та дизельне паливо). інші відомості, речі та документи про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для кримінального провадження.

Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Встановлено, що 03.03.2017 року в ЄРДР №42017260000000083 було внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що до вчинення вищевказаного кримінального правопорушення причетний ОСОБА_4 і в адмінприміщеннях та нафтобазі, які використовуються ТОВ «Бук Енерго» та ПП «Ойл», можуть зберігатись речі та предмети, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Згідно відомостей з реєстру прав власності на нерухоме майно встановлено, що земельні ділянки №7321080500:01:002:0817, №7321080500:01:002:0818, №7321080500:01:002:0819, №7321080500:01:002:0820 на праві приватної власності належать ОСОБА_4 .

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку у адмінприміщеннях та нафтобазі, які використовуються ТОВ «Бук Енерго» та ПП «Ойл» за адресою: Чернівецька обл., Глибоцький район, с. Валя Кузьмина, вул. Волоківська, 10, розміщені на земельних ділянках №7321080500:01:002:0817, №7321080500:01:002:0818, №7321080500:01:002:0819, №7321080500:01:002:0820 та не зареєстровані) які на праві приватної власності належать ОСОБА_4 з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів: фінансово господарських документів, пов`язаних із проведенням господарських операцій «Бук Енерго» та ПП «Ойл» (договори (угоди), бухгалтерські та податкові документи, трудові книжки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи) комп`ютерна та офісна техніка, сервера, які використовуються в протиправних цілях, електронні носії інформації, нафтопродукти (бензин та дизельне паливо).

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вважаю, що клопотання щодо надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення грошових коштів, призначених для закупівлі товару задоволенню не підлягає, оскільки прокурором не доведено, що вони знаходяться в адмінприміщеннях та нафтобазі, які використовуються ТОВ «Бук Енерго» та ПП «Ойл`за адресою Чернівецька обл., Глибоцький район, с. Валя Кузьмина, вул. Волоківська, 10, розміщені на земельних ділянках №7321080500:01:002:0817, №7321080500:01:002:0818, №7321080500:01:002:0819, №7321080500:01:002:0820.

Відповідно до ч. 2 ст. 235 КПК ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Рішенням Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» регламентовано, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення, крім документів, які стосуються справи, деяких особистих речей, а тому відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст. 6 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04.11.1950 р.

Вважаю, що клопотання щодо надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення інших відомостей, речей та документів про обставини вчинення кримінального правопорушення, які мають значення для кримінального провадження, задоволенню не підлягає, оскільки воно в цій частині не конкретизовано.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_8 , прокурору Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_9 дозвіл на проведення обшуку адмінприміщеннях та нафтобазі, які використовуються ТОВ «Бук Енерго» та ПП «Ойл» за адресою: Чернівецька обл., Глибоцький район, с. Валя Кузьмина, вул. Волоківська, 10, розміщені на земельних ділянках №7321080500:01:002:0817, №7321080500:01:002:0818, №7321080500:01:002:0819, №7321080500:01:002:0820 та не зареєстровані) які на праві приватної власності належать ОСОБА_4 , з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів: фінансово господарських документів, пов`язаних із проведенням господарських операцій «Бук Енерго» та ПП «Ойл» (договори (угоди), бухгалтерські та податкові документи, трудові книжки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи) комп`ютерна та офісна техніка, сервера, які використовуються в протиправних цілях, електронні носії інформації, нафтопродукти (бензин та дизельне паливо).

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Копію цієї ухвали мені вручено

---

---

2017 року

---

(підпис)