Ухвала

від 14.11.2017 по справі 727/11291/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЧЕРНІВЦІВ

Справа № 727/11291/17

Провадження № 1-кс/727/3386/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 листопада 2017 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

cлідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

прокурора ОСОБА_3

розглянувши клопотання прокурора - начальника відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про проведення обшуку (матеріали кримінального провадження № 22016260000000018 від 14.04.2016 року),

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в межах досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №22016260000000018 від 14.04.2016 року.

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №22016260000000018 від 14.04.2016, по факту створення на території Чернівецької області громадянином ОСОБА_4 злочинної групи, яка діє з метою власного збагачення та допомагає суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки ухилятися від сплати податків та протягом листопада 2015 року березня 2016 року в результаті такої діяльності сформовано фіктивний податковий кредит в сумі понад 10 млн. грн. ПДВ. Вказана діяльність призвела до ухилення від сплати податків за вказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою АДРЕСА_2 ) створив злочинну групу для функціонування «центру мінімізації митних платежів та конвертації грошових коштів для підприємств реального сектору економіки із формуванням для них незаконного податкового кредиту за рахунок ПДВ сплаченого митному органу» із використанням ряду суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності.

Для функціонування вищевказаного центру залучена ОСОБА_5 , імпортовані ТОВ «Лестерн» товарно-матеріальні цінності (овочі-фрукти), одразу після їх розмитнення, за попереднім замовленням гр. ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ), прямують на розвантаження в м. Хмельницький в складські приміщення по вул. Ватутіна, 14. За вказаною адресою зареєстроване ТОВ «Дубово» (код ЄДРПОУ 39609588) де ОСОБА_5 являється директором, а також ТОВ «Дубово-Агро» (код ЄДРПОУ 39794387). ТОВ «Дубово» та ТОВ «Дубово-Агро» являються між собою пов`язаними підприємствами. Проведеним аналізом господарської діяльності вказаних підприємств встановлено відсутність їх господарських взаємовідносин з ТОВ «Лестерн» та відповідно реалізацію отриманих від нього товарно-матеріальних цінностей (овочі-фрукти). Зазначене вказує на не декларування ТОВ «Дубово» та ТОВ «Дубово-Агро» доходів, або про наявність чорнової бухгалтерії по реалізації овочів-фруктів з використанням складських приміщень за адресою м. Хмельницький, вул. Ватутіна, 14.

Відповідно до Витягу відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ «Дубово» (код ЄДРПОУ 39609588) знаходиться за адресою: Хмельницька область, місто Хмельницький, вулиця Ватутіна, будинок 14. Керівником являється ОСОБА_5 . Крім цього, згідно із Витягом відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ТОВ «Дубово-Агро» (код ЄДРПОУ 39794387) також знаходиться за адресою: Хмельницька область, місто Хмельницький, вулиця Ватутіна, будинок 14. Одним із засновників ТОВ «Дубово-Агро» являється юридична особа - ТОВ «Дубово».

14.06.2017 року отримано ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4 (складські приміщення), які використовує ОСОБА_5 . При виїзді слідчої групи за адресою: АДРЕСА_4 , з ухвалою Шевченківського районного суду м. Чернівці про надання дозволу на проведення обшуку складських приміщеннях, розміщених за вищевказаною адресою, була ознайомлена менеджер з постачання ТОВ «Дубово» ОСОБА_6 . Будучи допитана в якості свідка ОСОБА_6 надала покази про те, що за адресою АДРЕСА_4 , не розміщені складські приміщення. ТОВ «Дубово» (керівник - ОСОБА_5 ) використовує складські приміщення розміщені за адресою АДРЕСА_5 , що знаходяться поряд із адресою м.Хмельницький, вул. Ватутіна, 14. У зв`язку з цим, обшук не був проведений.

Адвокат ОСОБА_7 , який надає правову допомогу ОСОБА_5 , представив та надав копію договору суборенди нежитлового приміщення № 05К від 20.04.2017, згідно якого ФОП ОСОБА_8 надає в суборенду під склад ТОВ «Дубово», в особі ОСОБА_5 , нежитлове приміщення розташоване за адресою АДРЕСА_5 .

Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно від 10.11.2017 встановлено, що нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_5 , належить: ОСОБА_9 та ТОВ «Хмельницька універсальна компанія».

Оперативним управлінням ГУ ДФС у Чернівецькій області здобуто інформацію про те, що дізнавшись про наміри органу досудового розслідування провести обшук у приміщеннях розміщених за адресою АДРЕСА_4 , і можливо в подальшому за адресою АДРЕСА_5 , ОСОБА_5 вирішила призупинити свою незаконну діяльність приблизно строком на 3-4 місяці, з метою створення уявлення про припинення своєї діяльності та уникнення кримінальної відповідальності.

Під час подальшого досудового розслідування оперативним управлінням ГУ ДФС у Чернівецькій області одержано відомості про те, що ТОВ «Дубово» під керівництвом ОСОБА_5 поновила свою діяльність за адресами: АДРЕСА_4 та АДРЕСА_5 .

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст.191, ч. 2 ст.205, ч. 3 ст.209, ч. 2 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України виникла необхідність в проведенні обшуку складських приміщень, за адресою: АДРЕСА_5 , що орендуються ТОВ «Дубово» та використовується ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення речей і документів пов`язаних з отриманням та реалізацією товару (овочів та фруктів) за 2015-2017 років, зокрема фінансово господарські документи, реєстраційні документи, договори, угоди, контракти, накладні щодо придбання та реалізації товару (овочів та фруктів), вантажно митні декларації, CMR, Invoice, коносаменти, пакінг листи, документи щодо походження ТМЦ із-за кордону, специфікації, інші супровідні документи та документи згідно яких були імпортовані товари, документи складського обліку та обліку товарів, податкові, видаткові накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, інші первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна та офісна техніка, яка використовуються в протиправних цілях, електронні носії інформації, флешки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи, кліше, банківські картки, виписки банку, документи які свідчать про зняття готівки в банках, електронні ключі, ключі цифрового підпису, сім карти, мобільні телефони, планшети, грошові кошти, які використовуються у злочинній діяльності. Тому просить надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_5 (складські приміщення).

Заслухавши доводи прокурора, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно ст. 234 ч.1 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукових осіб.

Згідно ст. 233 ч.2 КПК України, під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Встановлено, що 14.04.2016 року в ЄРДР №22016260000000018 було внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст.191, ч. 2 ст.205, ч. 3 ст.209 КК України. В подальшому було внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст.27, ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що до вчинення вищевказаного злочину причетна ОСОБА_5 , і за місцем діяльності останньої можуть зберігатись речі та предмети, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні.

Відповідно до договору суборенди оренди нежитлового приміщення №05 К від 20.04.2017 року, суборендодавець ОСОБА_8 передав суборендарю на умовах оренди ТОВ «Дубово» в особі директора ОСОБА_5 нежитлове приміщення за адресою АДРЕСА_5 .

Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно від 10.11.2017 встановлено, що нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_5 , належить: ОСОБА_9 та ТОВ «Хмельницька універсальна компанія».

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення обшуку складських приміщень за адресою: за адресою: АДРЕСА_5 , що орендуються ТОВ «Дубово» та використовується ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів пов`язаних з отриманням та реалізацією товару (овочів та фруктів) за 2015-2017 років, зокрема фінансово господарські документи, реєстраційні документи, договори, угоди, контракти, накладні щодо придбання та реалізації товару (овочів та фруктів), вантажно митні декларації, CMR, Invoice, коносаменти, пакінг листи, документи щодо походження ТМЦ із-за кордону, специфікації, інші супровідні документи та документи згідно яких були імпортовані товари, документи складського обліку та обліку товарів, податкові, видаткові накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка, яка використовувалась для час вчинення кримінальних правопорушень, електронні носії інформації, флешки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях які містять відомості щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи, кліше, банківські картки, виписки банку, документи які свідчать про зняття готівки в банках, електронні ключі, ключі цифрового підпису, сім карти, мобільні телефони, планшети, які використовувались для вчинення кримінальних правопорушень.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вважаю, що клопотання щодо надання дозволу на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення «грошових коштів та офісної техніки» задоволенню не підлягає, оскільки прокурором не доведено, що вони знаходяться у складських приміщеннях за адресою: АДРЕСА_5 .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 233-236, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати начальнику відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_10 , прокурору Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_11 дозвіл на проведення обшуку складських приміщень за адресою: за адресою: АДРЕСА_5 , що орендуються ТОВ «Дубово» та використовується ОСОБА_5 , з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів пов`язаних з отриманням та реалізацією товару (овочів та фруктів) за 2015-2017 років, зокрема фінансово господарські документи, реєстраційні документи, договори, угоди, контракти, накладні щодо придбання та реалізації товару (овочів та фруктів), вантажно митні декларації, CMR, Invoice, коносаменти, пакінг листи, документи щодо походження ТМЦ із-за кордону, специфікації, інші супровідні документи та документи згідно яких були імпортовані товари, документи складського обліку та обліку товарів, податкові, видаткові накладні, реєстри накладних, книги доходів та витрат, первинні бухгалтерські документи, комп`ютерна техніка, яка використовувалась для час вчинення кримінальних правопорушень, електронні носії інформації, флешки, чорнові записи, записи на паперових, електронних та інших носіях які містять відомості щодо неофіційної бухгалтерії, печатки, штампи, кліше, банківські картки, виписки банку, документи які свідчать про зняття готівки в банках, електронні ключі, ключі цифрового підпису, сім карти, мобільні телефони, планшети, які використовувались для вчинення кримінальних правопорушень.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Копію цієї ухвали мені вручено

---

---

2017 року

---

(підпис)