Ухвала

від 20.10.2017 по справі 344/13894/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/13894/17

Провадження № 1-кс/344/4105/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 32017090000000011 від 27.02.2017 ,-

В С Т А Н О В И В:

Слідча звернулася з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором в обґрунтування якого посилалася на те, що дане кримінальне провадження розслідується за фактом вчинення ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 фіктивного підприємництва шляхом створення (придбання) ТОВ "К.Д.В." (код ЄДРПОУ 40011903) та Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України (код ЄДРПОУ 23797389) з метою прикриття незаконної діяльності по безпідставному формуванні підприємствами реального сектору економіки податкового кредиту з податку на додану вартість.

Окрім того, встановлено, службові особи Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України спільно з ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) упродовж 2015-2017 років шляхом проведення безтоварних операцій з придбання портландцементу у ПАТ "Івано-Франківськцемент" (код ЄДРПОУ 292988) неправомірно завищили податковий кредит з ПДВ, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету 3664840 грн. податку на додану вартість, що становить особливо великі розміри.

Разом з тим, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205) у липні 2016 року зловживаючи своїм службовим становищем шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ "Люція Буд", що також користувалось послугами ТОВ "К.Д.В." та Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України по безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, заволоділи грошовими коштами на загальну суму 245000 грн., чим завдали збитків у великих розмірах.

Так, у ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 спілкуються із гр. ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який не будучи службовою особою Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України сприяє веденню його фінансово-господарській діяльності.

Зокрема, із матеріалів кримінального провадження вбачається, що роль ОСОБА_8 у злочинній схемі організованій ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 підшукування фактичних покупців ТМЦ за готівкові кошти та без документів.

Окрім того, як встановлено в подальшому, грошові кошти отримані за реалізацію ТМЦ повертаються ОСОБА_8 за мінусом деяких відсотків ОСОБА_6 чи іншим учасникам злочинної схеми, а ОСОБА_6 та ОСОБА_5 , як керівники ТОВ "К.Д.В." та Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України, використовуючи документи отримані від постачальників таких ТМЦ, надають послуги по безпідставному формуванні підприємствами реального сектору економіки податкового кредиту з податку на додану вартість.

Так, встановлено, що ОСОБА_8 , який не являється службовою особо на жодному із підприємств, здійснює свою протиправну фінансово-господарську діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно відомостей із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно на праві власності приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належить: ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Таким чином, у слідства є достатні підстави вважати, що за адресою здійснення діяльності ОСОБА_8 знаходяться документи, предмети, речі, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, зокрема документи, які стосуються діяльності ТОВ "К.Д.В.", ФОП ОСОБА_5 та ІФ СКЦ "БЛІЦ", офіційної та неофіційної бухгалтерії вказаних СГД (у тому числі чорнові записи), а також комп`ютерна техніка із вмістом інформації, що стосується протиправної діяльності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 і пов`язана із функціонуванням "конвертаційного центру".

Вищевказані предмети, речі і документи мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

На даний час, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою здійснення діяльності ОСОБА_8 .

Наведені обставини у своїй сукупності відповідно до ст.234 КПК України є достатніми підставами для проведення обшуку.

Слідча клопотання підтримала, посилаючись на викладені в ньому обставини, просила клопотання задоволити.

Заслухавши слідчу та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

У ч. 5 ст. 234 КПК України передбачено підстави, за наявності яких слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, зокрема якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В той же час з матеріалів клопотання вбачається, що згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, щодо об`єкта нерухомого майна, нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві приватної власності ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Мета проведення обшуку виявлення та вилучення документів, предметів та речей, що мають доказове значення у кримінальному провадженні за період з 01.01.2015 року по даний час, зокрема, документи, які стосуються діяльності ТОВ "К.Д.В." (код ЄДРПОУ 40011903), ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) та Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України (код ЄДРПОУ 23797389), офіційної та неофіційної бухгалтерії вказаних СГД (у тому числі чорнові записи); а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки інформацію, яка стосується протиправної діяльності ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та гр. ОСОБА_5 і пов`язана із функціонуванням "конвертаційного центру".

При цьому, стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191, ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212 КК України, та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що зазначене кримінальне правопорушення було вчинено, відшукувані речі, документи та грошові кошти мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у них, можуть бути доказами під час судового розгляду, як і доведено, що такі можуть знаходитися в житлі особи за зазначеною в клопотанні адресою.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю, що необхідність проведення такої слідчої дії, як обшук, відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою здійснення діяльності ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: АДРЕСА_1 , з метою виявлення та вилучення документів, предметів та речей, що мають доказове значення у кримінальному провадженні за період з 01.01.2015 року по даний час, зокрема, документи, які стосуються діяльності ТОВ "К.Д.В." (код ЄДРПОУ 40011903), ФОП ОСОБА_5 (р.н. НОМЕР_1 ) та Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України (код ЄДРПОУ 23797389), офіційної та неофіційної бухгалтерії вказаних СГД (у тому числі чорнові записи); а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки інформацію, яка стосується протиправної діяльності ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та гр. ОСОБА_5 і пов`язана із функціонуванням "конвертаційного центру".

Ухвала діє до 19 листопада 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1