ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/5958/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 червня 2015 року Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді Трегубенко Л. О., за участю секретаря Білак В.Ю., слідчого Сукач І.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі м. Києва капітана податкової міліції Сукача І.В., в рамках кримінального провадження №32014100070000093 від 20.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі м. Києва капітана податкової міліції Сукач І.В., за згодою старшого прокурора прокуратури Подільського району м. Києва Бабошиної Ю.В., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ "ЛІБЕТІ СТАЙЛ" (код 37195372) в період з 01.01.2012 по 30.09.2014, в порушення норм податкового законодавства, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ фінансово-господарських операцій з постачальниками ТОВ "СБ-РАДАР" (код 37961259) та ТОВ "ГОТИКА ЛТД" (код 38347915), які мають ознаки фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 672 968 грн., що є особливо великим розміром. Службові особи ТОВ Капітал-Тех-Сервіс (код СДРПОУ 35760731) в період з 01.01.2012 по 30.09.2014, в порушення норм податкового законодавства, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ фінансово-господарських операцій з постачальниками ТОВ "СБ-РАДАР" (код 37961259) та ТОВ "ГОТИКА ЛТД" (код 38347915), які мають ознаки фіктивності ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 326 737 грн., що є значним розміром. Крім того, невстановлені особи протягом 2012-2015 років використовуючи реквізити ТОВ "ЛІБЕТІ СТАЙЛ" , ТОВ Капітал-Тех-Сервіс , ТОВ НВП Трансенергобуд (код 34487191), ТОВ "ГЛОБАЛ МЕНЕДЖМЕНТ КОРПОРЕЙШН ПЛЮС" (код 38039998), ТОВ Глобал Менеджмент корпорейшн (код 37728663), ТОВ "МОНТАЖ-СИСТЕМ-ГРУП" (код 37508706) незаконного формували податковий кредит вказаних підприємств, шляхом безпідставного відображення у податковій звітності даних про нібито отримані ТМЦ від ТОВ "ОЛІВІЯ ІНВЕСТ" (код 38496901), ТОВ "БАРІОЛА" (код 38496880), ТОВ "АТІС-ТОРГ" (код 38633934), ТОВ МДК- Альянс (код 39302409), ТОВ "РАВЕНА ПЛЮС" (код 39279239), ТОВ "МЕЛАНА" (код 39090327), ТОВ "ФАРМАФЛЕКС" (код 36987674), ТОВ Теоком (код 38633143), ТОВ "ЕТЕК СЕРВІС" (код 39172226), ТОВ "ДІМЕКС-ПРО" (код 39274691), ТОВ "ІНРЕКС" (код 39172383), ТОВ "Аледор- Торг" (код 39172315), ТОВ "ОЛАНТІС" (код 38876573), ТОВ "РОКФОР МАРКЕТ" (код 37658078), ТОВ "АКВІТ КОМПАНІ" (код 39457533), однак кошти у безготівковій формі фактично перераховувались на рахунки ТОВ "НОВУС-СК" (код 39326189), ТОВ "Дісконт-1771 "(код 39615680), ТОВ "ІКМ"Серпень" (код 39350934), ТОВ "АМС-2014" (код 39302325), ТОВ "УКР ДОН" (код 37306087), які мають ознаки фіктивності. Досудовим розслідуванням встановлено відкриття службовими особами ТОВ "ГОТИКА ЛТД" рахунків № 26009312385901, № 26008312385902, № 26007312385903, № 26006312385904 в АБ Південний (МФО 328209) та № 26003310076401 в ФАБ Південний в м. Луганську (МФО 304999), а також використання зазначених рахунків для проведення розрахунків з ТОВ "ЛІБЕТІ СТАЙЛ" , ТОВ Капітал-Тех-Сервіс , ТОВ НВП Трансенергобуд , ТОВ "ГЛОБАЛ МЕНЕДЖМЕНТ КОРПОРЕЙШН ПЛЮС" , ТОВ Глобал Менеджмент корпорейшн , ТОВ Монтаж- Систем-Груп по операціях з ніби то реалізації ТМЦ і їх не відображення по бухгалтерському та податковому обліках, а відповідно ухилення від сплати податків. Відкриття службовими особами ТОВ "ГОТИКА ЛТД" вказаних рахунків в АБ Південний (МФО 328209), ФАБ Південний в м. Луганську (МФО 304999) підтверджується витягом з бази даних ДФС України АІС Податковий Блок . Так, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ "ГОТИКА ЛТД" , які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АБ Південний (МФО 328209), серед яких: заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково- касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому- передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, прибуткові та видаткові касові ордери, що підтверджують зняття та внесення готівкових грошових коштів на рахунок ТОВ "ГОТИКА ЛТД" , довіреності на зняття грошових коштів з рахунку, заяви на видачу чекових книжок, договори поворотної (безповоротної) фінансової допомоги. Зазначені документи ТОВ "ГОТИКА ЛТД" необхідно вилучити в АБ Південний (МФО 328209) з метою дослідження обставин надходження коштів від реальних замовників товарів та послуг, обставин придбання ТМЦ у суб'єктів господарювання, обставин заниження об'єкту оподаткування за цими операціями, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунків ТОВ "ГОТИКА ЛТД" , проведення почеркознавчих, економічних експертиз, їх огляду, використання під час проведення податкових перевірок та інших слідчих (процесуальних) дій. Крім того, що іншим способом, ніж вилучення документів ТОВ "ГОТИКА ЛТД" в АБ Південний (МФО 328209) неможливо довести обставини відкриття та використання рахунків, обставини перерахування та зняття грошових коштів, причетності службових осіб ТОВ "ГОТИКА ЛТД" , до зняття грошових коштів, які передбачається довести за допомогою цих документів. Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази вини службових осіб ТОВ "ЛІБЕТІ СТАЙЛ" , ТОВ Капітал-Тех-Сервіс , інших невстановлених слідством осіб у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України. Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідно до ч.2 ст.9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних, у зв'язку з чим слідчий звернувся з вищезазначеним клопотанням до суду.

У судовому засіданні слідчий внесене до суду клопотання підтримав.

АБ Південний у судове засідання не з'явилося, участь свого представника не забезпечило, причини неприбуття не повідомило, про дату, час та місце розгляду справи повідомлялося належним чином.

З урахуванням положень ч. 4 ст. 163 КПК України, суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи у володінні якої знаходяться речі і документи.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про його задоволення у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у досудового слідства підстав вважати, що документи перебувають у АБ Південний , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання, у зв'язку з чим воно підлягає задоволенню.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі м. Києва капітана податкової міліції Сукача І.В., в рамках кримінального провадження №32014100070000093 від 20.11.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Сукачу Ігорю Васильовичу тимчасовий доступ до документів АБ Південний (МФО 328209), що містять банківську таємницю клієнта банку - ТОВ "ГОТИКА ЛТД" (код 38388548), рахунки № 26009312385901. № 26008312385902, № 26007312385903, № 26006312385904, № 26003310076401 за період з 01.01.2012 по 30.09.2014, а саме: документів, які містяться у справі клієнта ТОВ "ГОТИКА ЛТД" і стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 26009312385901, № 26008312385902, № 26007312385903, № 26006312385904, № 26003310076401 в т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитку печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери суб'єкта господарювання ТОВ "ГОТИКА ЛТД" вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк"; копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту; чекових книжок, грошових чеків, прибуткових та видаткових касових ордерів, довіреностей, заяв на видачу чекових книжок, договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги, що підтверджують зарахування, зняття та внесення грошових коштів на рахунки № 26009312385901, № 26008312385902, № 26007312385903, № 26006312385904, № 26003310076401 ТОВ "ГОТИКА ЛТД" ; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів на рахунках V 26009312385901, № 26008312385902, № 26007312385903, № 26006312385904, У: 26003310076401 ТОВ "ГОТИКА ЛТД" за період з 01.01.2012 по 30.09.2014.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді;

Виготовлено два примірника ухвали, один з них зберігається в матеріалах справи.

Слідчий суддя Л.О. Трегубенко

Дата ухвалення рішення 22.06.2015
Зареєстровано 23.11.2017
Оприлюднено 23.11.2017

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Відстежувати судові рішення та засідання

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм

Опендатабот для телефону