Постанова

від 12.12.2011 по справі 4-893/2011

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-893/2011

Провадження № 4/1609/13360/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.12.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Чумак О.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з поданням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення виїмки у ПП Спецкомінфо (код ЄДРПОУ 32753564), яке знаходитися за адресою: м.Полтава, вул. Навроцького, №15, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів, з приводу фінансово -господарських взаємовідносин з ПП Леман-Тайм (код ЄДРПОУ 35136907) за період з 01 . 01.2009 року по час проведення виїмки.

У своєму поданні посилався на те, що в ході розслідування кримінальної справи № 69-0129, порушеної за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності - ТОВ Полісад (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107), ПП Леман-Тайм (код ЄДРПОУ 35136907) , ПП Кебсар (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026) , ТОВ Лорна (код ЄДРПОУ 36085980) за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України та кримінальної справи , порушеної відносно директора ТОВ БК Стандарт плюс (код ЄДРПОУ 36689042) ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України було виявлено ,що що генеральний директор ТОВ ((Амарант ОСОБА_3 та головний бухгалтер даного підприємства ОСОБА_4 протягом 2010 року під час здійснення фінансово -господарської діяльності підприємства, пов'язаної з придбанням продукції, шляхом безпідставного формування податкового кредиту по ПДВ по податкових накладних, оформлених від ТОВ Атміс (код ЄДРПОУ 363530089) і ПП Вербаскум (код ЄДРПОУ 36792774) по фактично неіснуючих фінансово - господарських операціях, які ними були незаконно відображені в бухгалтерському та податковому обліках підприємства, умисно ухилилися від сплати до бюджету України податку на додану вартість на загальну суму 4 177 814,63 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Окрім ТОВ Атміс (код ЄДРПОУ 363530089) і ПП Вербаскум (код ЄДРПОУ 36792774), досудовим слідством встановлено і інші підприємства, які носятh ознаки фіктивності і були задіяні в злочинні й схемі ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Амарант , а саме ТОВ Полісад (кoJJ. ЄДРПОУ 34750675), ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107), ПП Леман-Тайм (код ЄДРПОУ 35136907), ПП Кебсар (код ЄДРПОУ 35087441), ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026), ТОВ Лорна (код ЄДРПОУ 36085980) .

В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що ПП Спецкомінфо (код ЄДРПОУ 32753564) в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП Леман -Тайм (код ЄДРПОУ 35136907), яке має ознаки фіктивності , в результаті чого незаконно сформувало податковий кредит з ПДВ.

Відповідно до ст. 178 КПК України виїмка проводиться, коли є точні дані,що предмети чи документи, які мають значення для справи , знаходяться в певної особи чи в певному місці . Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи , виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово -господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною ш>ятою статті 177 цього Кодексу.

Суд, дослідивши матеріали подання , враховуючи , що в ПП Спецкомінфо можуть знаходитися документи, які мають значення для справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмт у ПП Спецкомінфо (код ЄДРПОУ 32753564), яке знаходитися за адресою: м.Полтава, вул. Навроцького, №15, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів , з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ПП Леман-Тайм (код ЄДРПОУ 35136907) за період з 01.01.2009 року по 1 2 .12..201 1 року.

Суддя Київського районного

суду м . Полтави О.В .Чумак