Постанова

від 07.12.2011 по справі 4-895/2011

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-895/2011

Провадження № 4/1609/13364/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.12.2011 року суддя Київського районного суду м . Полтави Чумак О.В., розглянувши подання слідчого з ОБС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОБС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з поданням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення виїмки у ПБП Фенікс -Плюс (код ЄДРПОУ 32174819), яке знаходитися за адресою: м . Полтава, вул.Жовтнева, №22, оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Палісад (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107), ТОВ Лорна (код ЄДРПОУ 36085980) за період з 01.01.2009 року по час проведення виїмки.

У своєму поданні посилався на те, що в ході розслідування кримінальної справи № №69-0129, порушеної за фактом створення та придбання суб 'єктів підприємницької діяльності - ТОВ Палісад (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107), ПП Леман -Тайм (код ЄДРПОУ 35136907), ПП Кебсар (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026), ТОВ Лорна (код ЄДРПОУ 36085980) за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст. 205 КК України та кримінальної справи , порушеної відносно директора ТОВ БК Стандарт плюс (код ЄДРПОУ 36689042) ОСОБА_2 й Григорович за ознаками складу злочину, передбаченого ч . 3 ст.212 КК України було виявлено ,що що генермьний директор ТОВ Амарант ОСОБА_3 та головний бухгалтер даного підприємства ОСОБА_4 протягом 201О року під час здійснення фінансово -господарської діяльності підприємства, пов'язаної з придбанням продукції, шляхом безпідставного формування податкового кредиту по ПДВ по податкових накладних, оформлених від ТОВ Атміс (код ЄДРПОУ 363530089) і ПП Вербаскум (код ЄДРПОУ 36792774) по фактично неіснуючих фінансово - господарських операціях, які ними були незаконно відображені в бухгалтерському та податковому обліках підприємства, умисно ухилилися від сплати до бюджету України податку на додану вартість на загальну суму 4 177 814,63 грн" що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Окрім ТОВ Атміс (код ЄДРПОУ 363530089) і ПП Вербаскум (код ЄДРПОУ 36792774), досудовим слідством встановлено і інші підприємства, які носять ознаки фіктивності і були задіяні в злочинні И схемі ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Амарант , а саме ТОВ Палісад (код ЄДРПОУ 3475067 5 ), ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107), ПП Леман-Тайм (код ЄДРПОУ 3513690 7 ), ПП Кебсар (код ЄДРПОУ 35087441), ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026), ТОВ Лорна (код ЄДРПОУ 36085980).

В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що ПБП Фенікс-Плюс (код ЄДРПОУ 32174819) в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Палісад (код ЄДРПОУ 34750675) , ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107) , ТОВ Лорна (код ЄДРПОУ 36085980), які мають ознаки фіктивності, в результаті чого незаконно сформувало податковий кредит з ПДВ .

Відповідно до ст . 178 КПК України виїмка проводиться, коли є точні дані,що предмети чи документи; які мають значення дЛЯ справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці . Примусова виїмка із житла ч и іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п ятою статті 177 цього Кодексу.

Суд, дослідивши матеріали подання , враховуючи , що в ПБП Фенікс-Плюс можуть знаходитися документи, які мають значення для справи, приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню .

Керуючись ст . 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОБС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ПБП Фенікс-Плюс (код ЄДРПОУ 32174819), яке знаходит ися за адресою: м.Полтава, вул.Жовтнева, №22, а саме : оригіналів первинних фінансово-господарськи )' та бухгалтерських документів з приводу фінансово -господарських взаємовідносин з ТОВ Полісад (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107), ТОВ Лорна (код ЄДРПОУ 36085980) за період з 01 . 01 . 2009 року по 7. 12.2011 року включно .

Суддя Київського районного

суду м. Полтави О .В.Чумак