Постанова

від 07.12.2011 по справі 4-897/2011

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-897/2011

Провадження № 4/1609/13367/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07.12.2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Чумак О.В" розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з поданням погодженим з прокурором про надання дозволу на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово -господарських та бухгалтерських документів у ТОВ Амарант (код ЄДРПОУ 31801 166), яке знаходитися за адресою: м.Полтава , вул. Шевченка, №102 з приводу фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ Полісад (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107), ПП Кебсар (ЄДРПОУ 35087441) , ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026) за період з 01.01.2009 року по час проведення виїмки .

У своєму поданні посилався на те, що в ході розслідування кримінальної справи № 69 - 0129 , порушеної за фактом створення та придбання суб'єктів підприємницької діяльності - ТОВ Полісад (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ Сілвю (код ЄДРПОУ 36412107), ПП Леман -Тайм (код ЄДРПОУ 35136907) , ПП Кебсар (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026), ТОВ Лорна (код ЄДРПОУ 36085980) за ознаками складу злочину, передбаченого ч.2 ст . 205 КК України та кримінальної справи, порушеної відносно директора ТОВ БК Стандарт плюс (код ЄДРПОУ 36689042) ОСОБА_2 за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст . 212 КК України було виявлено ,що що генеральний директор ТОВ Амарант ОСОБА_3 та головний бухгалтер даного підприємства ОСОБА_4 протягом 2010 року під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, пов'язаної з придбанням продукції , шляхом безпідставного формування податкового кредиту по ПДВ по податкових накладних, оформлених від ТОВ Атміс (код ЄДРПОУ 363530089) і ПП Вербаскум (код ЄДРПОУ 36792774) по фактично неіснуючих фінансово - господарських операціях, які ними були незаконно відображені в бухгалтерському та податковому обліках підприємства, умисно ухилилися від сплати до бюджету України податку на додану вартість на загальну суму 4 177 814,63 грн " що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах .

Також були виявлені інші підприємства, які носять ознаки фіктивності і були задіяні в злочинні й схемі ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ Амарант , а саме ТОВ Палісад (код ЄДРПОУ 34750675 ) , ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107 ), ПП Кебсар (код ЄДРПОУ 35087441) ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026 ).

В ході розслідування даної кримінальної справи було встановлено, що ТОВ Амарант (код ЄДРПОУ 31801166) в податковому та бухгалтерському обліках відображало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ Полісад (код ЄДРПОУ 34750675), ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107), ПП Кебсар (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026) , які мають ознаки фіктивності , в результаті чого незаконно сформувало податковий кредит з ПДВ.

Відповідно до ст. 1 7 8 КПК України виїмка проводиться, коли є точні дані,що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження , а також виїмка оригіналів Первинни х фінансово -господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку , встановленого частиною ш>ятою статті 177 цього Кодексу .

Суд , дослідивши матеріали подання, враховуючи, що в ТОВ Амарант можуть знаходитися документи, які мають значення для справи , приходить до висновку, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 178 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення виїмки задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки у ТОВ Амарант (код ЄДРПОУ 31801 166) , яке знаход тися за адресою: м.Полтава , вул. Шевченка, №102, а саме : оригіналів первинних фінансово-господарсь ких та бухгалтерських документів , з приводу фінансово -господарських взаємовідносин з ТОВ Палісад (код ЄДРПОУ 34750675) , ТОВ Сілва (код ЄДРПОУ 36412107) , ПП Кебсар (ЄДРПОУ 35087441), ТОВ Каса Верде (код ЄДРПОУ 34291026) за період з 01.О1.2009 року по 07. 1 2 . 2011 року включно.

Суддя Київського районного

суду м . Полтави О.В.Чумак