Ухвала

від 06.09.2017 по справі 201/12642/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/12642/17

Провадження № 1-кс/201/7938/2017

УХВАЛА

06 вересня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про проведення допиту свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню № 32017040650000006 від 24.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

06 вересня 2017 року слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32017040650000006 від 24.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Студена гора» (код 33808535), зареєстрованого за адресою: м. Дніпро, вул. Комсомольська, 48, за період з 15.08.2016 по 30.11.2016, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012 (із змінами та доповненнями), ухилилися від сплати податків на суму більше ніж 689 000 грн., чим спричинили фактичне ненадходження грошових коштів до державного бюджету у значних розмірах.

За даним фактом 24.01.2017 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження №32017040650000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації підприємств

ПП «Виробничо-Комерційне Підприємство «Метон» (код 35166533), ТОВ «Імпорт-Експорт Групп» (код 39209533), ТОВ «Струм Контакт» (код 40386890), ТОВ «Дніпропетровський Експериментальний Ремонтно-Механічний Завод» (код 2770771), ТОВ «Ельф-ЛТД» (код 41207226), ТОВ «Торговий Дім «Маккор» (код 40472853), мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажом товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі ПП «Виробничо-Комерційне Підприємство «Метон» (код 35166533), ТОВ «Імпорт-Експорт Групп» (код 39209533), ТОВ «Струм Контакт» (код 40386890), ТОВ «Дніпропетровський Експериментальний Ремонтно-Механічний Завод» (код 2770771), ТОВ «Ельф-ЛТД» (код 41207226), ТОВ «Торговий Дім «Маккор» (код 40472853) документально оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.

В ході подальшого розслідування кримінального провадження з метою встановлення всіх обставин діяльності групи підприємств, було допитано у якості свідка директора та засновника ПП «Виробничо-Комерційне Підприємство «Метон» (код 35166533), ТОВ «Імпорт-Експорт Групп» (код 39209533), ТОВ «Струм Контакт» (код 40386890), ТОВ «Дніпропетровський Експериментальний Ремонтно-Механічний Завод» (код 2770771), ТОВ «Ельф-ЛТД» (код 41207226), ТОВ «Торговий Дім «Маккор» (код 40472853) - ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка засвідчила, що не має ніякого відношення до реєстрації та фінансово-господарської вищевказаних підприємства, а також ніколи не виконувала адміністративно-господарські та організаційно-розпорядчі функції, не здійснювала ведення бухгалтерського обліку та складання звітності на ПП «Виробничо-Комерційне Підприємство «Метон» (код 35166533), ТОВ «Імпорт-Експорт Групп» (код 39209533), ТОВ «Струм Контакт» (код 40386890), ТОВ «Дніпропетровський Експериментальний Ремонтно-Механічний Завод» (код 2770771), ТОВ «Ельф-ЛТД» (код 41207226), ТОВ «Торговий Дім «Маккор» (код 40472853), а лише здійснила придбання (перереєстрацію) вищевказаних підприємств за грошову винагороду.

Виходячи із обставин вчинення кримінального правопорушення, а також наявності підстави вважати, що невстановлені слідством особи, які причетні до придбання юридичної особи (перереєстрації) ПП «Виробничо-Комерційне Підприємство «Метон» (код 35166533), ТОВ «Імпорт-Експорт Групп» (код 39209533), ТОВ «Струм Контакт» (код 40386890), ТОВ «Дніпропетровський Експериментальний Ремонтно-Механічний Завод» (код 2770771), ТОВ «Ельф-ЛТД» (код 41207226), ТОВ «Торговий Дім «Маккор» (код 40472853) на підставну особу, мають вплив на осіб, яких вони використовували для досягнення своєї мети та реалізації свого злочинного плану, а саме: свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що може призвести до спотворення свідчень та викладення об`єктивних обставин про діяльність зазначених підприємств, і негативно впливатиме на хід досудового розслідування, встановлення істини у дійсному кримінальному провадженні.

Вищевикладені показання свідків є важливим доказом для даного кримінального провадження та мають важливе значення для розкриття кримінальних правопорушень, і допит свідків під час досудового розслідування в судовому засіданні дає можливість виключити обставини, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань у подальшому, враховуючи вищевказані ризики та те, що деякі свідки проживають за адресами, не пов`язаними з їх місцем реєстрації.

На підставі викладеного слідчий посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення її до відмови від надання свідчень, просив суд допитати свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню №32017040650000006 від 24.01.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, допит свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 10 годину 00 хвилин, 06 вересня 2017 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя ОСОБА_1