Ухвала

від 23.11.2017 по справі 344/15752/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/15752/17

Провадження № 1-кс/344/4756/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 листопада 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області радник юстиції ОСОБА_4 , про проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 32016090000000060 від 30.06.2016р.,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» (код ЄДРПОУ 13655435), діючи з умислом на заниження до сплати в бюджет податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства, за період 2014-2015 років, шляхом документального оформлення придбання товарів (робіт, послуг) в підприємств з ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ ВКФ «Союз СВ» (код ЄДРПОУ 32335642), ТОВ «Конвеєрспецмонтаж» (код ЄДРПОУ 37189526), ТОВ «Індастріал-Інвест» (код ЄДРПОУ 37616551), ТОВ ВФК «Бізнес-Модуль» (код ЄДРПОУ 33523123), ТОВ «Авіанова» (код ЄДРПОУ 36353225), ТОВ «НВП «Інтертерм» (код ЄДРПОУ 32683581) безпідставно сформували валові витрати та податковий кредит з податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4 187 853 грн.

Матеріалами клопотання зазначається, що оригінали журналів за період 2014 - 2015 років у яких фіксувався заїзд та виїзд транспортних засобів на, та з території ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» і відомості які містяться у них можуть спростовувати факти транспортування товарно-матеріальних цінностей автомобільним транспортом від ТОВ ВКФ «Союз СВ» (код ЄДРПОУ 32335642), ТОВ «Конвеєрспецмонтаж» (код ЄДРПОУ 37189526), ТОВ «Індастріал-Інвест» (код ЄДРПОУ 37616551), ТОВ ВФК «Бізнес-Модуль» (код ЄДРПОУ 33523123), ТОВ «Авіанова» (код ЄДРПОУ 36353225), ТОВ «НВП «Інтертерм» (код ЄДРПОУ 32683581) для ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» (код ЄДРПОУ 13655435) знаходяться у службових осіб вищевказаного товариства.

Однак, 22.11.2017 року в ході проведення тимчасового доступу до оригіналів журналів за період 2014 - 2015 років у яких фіксувався заїзд та виїзд транспортних засобів на, та з території ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» службові особи відмовилися надавати до них доступ.

Хоча ще перед початком слідчої дії в ході усної бесіди охоронець ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомила, що оригінали журналів за період 2014 - 2015 років у яких фіксувався заїзд та виїзд транспортних засобів на, та з території ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод» зберігаються у нижній частині сейфу, який знаходиться з правої сторони від вхідних дверей приміщення охорони, яке знаходиться на першому поверсі адміністративної будівлі ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод», що за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Залізнична, 22.

Слідчий клопотання підтримав покликаючись на викладені в ньому обставини, просив клопотання задоволити.

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: 1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; 2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; 3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 4) підстави для обшуку; 5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; 6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; 7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

У ч. 5 ст. 234 КПК України передбачено підстави, за наявності яких слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, зокрема якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: було вчинено кримінальне правопорушення; відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Мета проведення обшуку виявлення, фіксації та вилучення речей, предметів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, зокрема: оригіналів журналів за період 2014 - 2015 років та інших чорнових записів у яких фіксувався заїзд та виїзд транспортних засобів на, та з території ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод».

При цьому, стороною кримінального провадження, яка звернулась з вказаним клопотанням доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та встановлення осіб, які його вчинили, а також наявність достатніх підстав вважати, що зазначене кримінальне правопорушення було вчинено, відшукувані речі, документи та грошові кошти мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у них, можуть бути доказами під час судового розгляду, як і доведено, що такі можуть знаходитися в житлі особи за зазначеною в клопотанні адресою.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю, що необхідність проведення такої слідчої дії, як обшук, відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 дозвіл на проведення 22 - 23.11.2017 року обшуку приміщення охорони, яке знаходиться на першому поверсі адміністративної будівлі ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод», що за адресою: м. Івано-Франківськ, вул. Залізнична, 22, з метою виявлення, фіксації та вилучення речей, предметів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, зокрема: оригіналів журналів за період 2014 - 2015 років та інших чорнових записів у яких фіксувався заїзд та виїзд транспортних засобів на, та з території ПАТ «Івано-Франківський локомотиворемонтний завод».

Ухвала діє до 22 грудня 2017 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1