Ухвала

від 28.11.2017 по справі 127/25706/17

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/25706/17

Провадження №1-кс/127/11220/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі: слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засідання клопотання прокурора групи прокурорів прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в торговому павільйоні за № 5500 та Інтернет-магазині http://mma.in.ua., які розташовані: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, який належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626), згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка №5 з автомобільною стоянкою №5,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді звернувся прокурор групи прокурорів прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області молодший радник юстиції ОСОБА_3 із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в торговому павільйоні за № 5500 та Інтернет-магазині http://mma.in.ua., які розташовані: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, який належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626), згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка №5 з автомобільною стоянкою №5.

Клопотання мотивоване тим, що Прокуратурою м. Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000000216 від 21.02.2017 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ДФС України в інтересах групи підприємств - імпортерів з ознаками фіктивності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Кримінальне провадження потребує забезпечення належного, безперервного здійснення досудового розслідування у окремих регіонах держави.

У зв`язку з цим заступником Генерального прокурора України створено групи слідчих та прокурорів зі складу працівників прокуратури м. Києва, а також прокуратур Миколаївської, Кіровоградської, Волинської, Полтавської та Вінницької областей.

Установлено, що на території Одеської області зареєстрована низка суб`єктів господарської діяльності, які фактично діють як злочинні угрупування, що забезпечують іншим суб`єктам господарювання незаконне позамитне ввезення товарів. Це призводить до привласнення коштів державного бюджету як через незаконне зменшення митних платежів, так і через штучне і незаконне формування права на відшкодування з державного бюджету податку на додану вартість.

Організаторами найбільших таких угрупувань є ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інші.

Установлено, що транспортно-експедиторські та митно-брокерські послуги, оформлення документів, щодо ввезення на митну територію України товарів на адресу підприємств з ознаками фіктивності здійснювалось ПП «Гаусс Лоджистик», код 36850265, ТОВ «Макотрейдінг» код 39161565та ПП «Предистанція» код 34607586, ТОВ «ТЕК» РАС ЛОГІСТИК» код 35774697, ТОВ «Блесско» код 40033073, ТОВ «Логістік Південь Трейд» код 41206175.

При цьому службові особи ДФС України та її регіональних органів, зокрема в Одеській, Закарпатській, Вінницькій, Житомирській, Київській областях та місті Києві зловживають службовим становищем в інтересах ОСОБА_4 та інших співучасників злочину діють за злочинною схемою, відповідно до якої розмитнюють товари, що імпортуються вказаними підконтрольними підприємствами, за значно заниженими ставками, у тому числі шляхом приховання та підміни товарних груп.

Ввезений таким чином на митну територію України товар реалізовується за готівку неплатникам ПДВ без відображення в податковій звітності, при цьому в податковому обліку відображається реалізація ТМЦ на підконтрольні підприємства, які надають податкову вигоду третім особам (вигодонабувачам) шляхом маніпуляції показниками податкової звітності (підміна номенклатури ТМЦ).

Окрім того, у схемах із поза митного ввезення товарів та ухилення від сплати податків використано такі підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ "Терра-Оптимус», код 35564444, ТОВ «Номас», код 40430127, ТОВ «Фабула Трейд Компані», код 40451765, ПП "АКСА", код 32163200, ПП "ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ ЛІСПРОМ", код 34647959, ТОВ "КОМПАНІЯ УКРВУД" код 36315499, ТОВ "Т.Т.К.-УКРАЇНА", код 36369853, ПП "КОМПАНІЯ-ВУДХАУС", код 39266099, ТОВ "ВАЛМАКС ВУД", код 40027295, ТОВ "КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "КАСКАД-С.К.", код 34791638, ТОВ "ФІНАНСОВА ГРУПА "ПЕРСПЕКТИВА", код 38957306, ТОВ «Меріквіта», код 40526568, ТОВ «Гором опт», код 40399297, ТОВ «Інгрі Груп» НОМЕР_1 , ТОВ «Тір-Буд1» Код 33169265, ТОВ «Намтар», код 38601730, ТОВ «Дуплекс-К», код 39430024,ТОВ «Ланвин», код 41012604, ТОВ «Про-Маркет», код 41104752, ТОВ «Веледа» код 40719580, ТОВ «Міратон Груп», код 41057399 ПП "ВЕКТОР ЛАЙТ УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 34872732), ТОВ " ВАРТЕК С" (ЄДРПОУ 39962598), ТОВ " НЮРНБЕРГ АЛЬЯНС " (ЄДРПОУ 40959590), ТОВ "ЕКСПОПРОДАЖ" (ЄДРПОУ 41219100), ТОВ "ЗЛАТА КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 41051617), ТОВ "ІНТЕРПРАЙС ГРУП" (ЄДРПОУ 40405457), ТОВ "ЛАЗУРІТ КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 40385079), ТОВ "ЛЕНГІС" (ЄДРПОУ 40907043, ТОВ "МОРЕНА ПЛЮС" (ЄДРПОУ 41195860), ТОВ «САКРАН» (ЄДРПОУ40074790), ТОВ "ФІТЧ" (ЄДРПОУ41275322), ТОВ "ВІНТЕР ХАУЗ" (ЄДРПОУ 40920427), ТОВ "НЬЮМАН" (ЄДРПОУ 40929660), ТОВ "С.В.Д.ГРУПП" (ЄДРПОУ 40968212), ТОВ "РОВЄРЛАЙН-МОТОРС" (ЄДРПОУ 39166542), ТОВ "ІНВЕНТПРОМ" (ЄДРПОУ 40892767), ТОВ "ВУДРО ТАФТ" (ЄДРПОУ 41138404), ТОВ "ПАЛЬМІРА-ЮГ 2016" (ЄДРПОУ 39935461) ООО "ДАРЛОН" (ЄДРПОУ 40989431), ПП "БОЯР" (ЄДРПОУ 41170783), ПП "ІНАУТ" (ЄДРПОУ 35302431), ПП "МЕГАОПТТОРГ 2017" (ЄДРПОУ 41012819), ТОВ " ВАРТЕК С" (ЄДРПОУ 39962598), ТОВ "АРЕСА" (ЄДРПОУ 41063685), ТОВ "БАОНІС ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40931549), ТОВ "ГОЛД СТРІМ" (ЄДРПОУ 40466394), ТОВ "ГРЕЙП СІТІ" (ЄДРПОУ 41253874), ТОВ "ДОН ВОЛОКНО" (ЄДРПОУ 39241776), ТОВ "ДРАФТ- КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 40801360), ТОВ "ЖБК - ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 41058738), ТОВ "ІМ-ЕКСПЕРТ" (ЄДРПОУ 40177814), ТОВ "КОНВЕРС КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 41041902), ТОВ "ЛАЙК-ОЙЛ" (ЄДРПОУ 40829559), ТОВ "МАРІБЕЛЛА" (ЄДРПОУ 41155000), ТОВ "ОРІОН ПРАЙД" (ЄДРПОУ 40883024), ТОВ "ПОСТАЧ ХОЛДИНГ" (ЄДРПОУ 41078691), ТОВ "САКРАН" (ЄДРПОУ 40074790), ТОВ "СМАРТВIН" (ЄДРПОУ 41033095), ТОВ "ТЕХНОІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 32592526), ТОВ "Трапверс Компані" (ЄДРПОУ 41117410), ТОВ "ФІРМА"БРІАН" (ЄДРПОУ 41110174), ТОВ "Вестленд Логістік ЛТД" (ЄДРПОУ 37549716), ТОВ "ВІНТЕР ХАУЗ" (ЄДРПОУ 40920427), ТОВ "С.В.Д.ГРУПП" (ЄДРПОУ 40968212) ТОВ "РОВЄРЛАЙН-МОТОРС" (ЄДРПОУ 39166542), ТОВ "САЙБЕР" код 41115446, ТОВ "ЮНБРОК" код 40886580, ТОВ "Ексдрім Сервіс" окпо 40435172, ТОВ "Ареса" окпо 41063685, ТОВ "Блосомі" окпо 40259446, ТОВ "ПІАРДЖИ ТРЕЙДІНГ ГРУП" окпо 39114431, ТОВ "Техноінвест" окпо 32592526, ТОВ "ТД НИКОЛЬ" окпо 40238384, ТОВ "Вестленд Логистик Лтд" окпо 37549716, ТОВ "Сантал проф" окпо 41179648, ТОВ "Інвер Актив" окпо 40553565, ПП "Зовнішнторгсервіс" окпо 35711951, ТОВ "Експорт трейд Груп" окпо 40400972, ТОВ "Сайбер-брідж" окпо 41115446, ТОВ "Юнброк" окпо 40886580, ТОВ "Евроивент Консалт" окпо 4093000, ТОВ "Намтар" окпо 38601730.

За період з початку року було розмитнене понад 100 контейнерів, в наслідок несплати обов`язкових митних платежів в повному обсязі державному бюджету України нанесено шкоду в особливо великому розмірі на приблизну суму 40 млн. грн.

Злочинна схема діє наступним чином, до Одеського або Іллічівського морського рибного порту прибувають контейнери, в яких згідно вантажних маніфестів знаходиться різноманітний вантаж, а саме: верхній одяг, взуття, тканина, зарядні пристрої та чохли для мобільних телефонів відомих світових марок. Дані вантажні маніфести направляються до Одеської митниці ДФС де вони беруться під митний контроль, що підтверджується відтисками особистих печаток співробітників Одеської митниці ДФС.

В наступному при оформленні нарядів на експедирування контейнерів, учасниками злочинної схеми надаються до Одеської митниці ДФС завідомо підроблені документи, а саме: коносаменти та інвойси, в яких змінюється номенклатура вантажу з взуття і тканини, чохлів на товари народного споживання, а також подаються митні декларації з внесеними завідомо неправдивими відомостями щодо вантажу.

На далі контейнери, вже з підробленими документами направляються з території порту до місця митного оформлення. На митному терміналі інспекторами митного поста Одеської митниці ДФС за отриману від експедитора та брокера грошову винагороду, на підставі підроблених документів, без проведення митних оглядів та ідентифікації вантажів, що фактично знаходилися в контейнерах з вантажем вказаним у наданих документах, проведені митні оформлення та вантаж випущено вільний обіг під виглядом товарів народного споживання. Після розмитнення вантажів, автомобілі з контейнерами виїжджають з території митного терміналу та спрямовують до складських приміщень де розвантажуються.

Під час проведення заходів встановлено, що товари (зарядні пристрої та чохли для мобільних телефонів відомих світових марок DG, Chanel, PHILIPPPLEIN, Disney, Apple, Samsung, Nike, Adidas, комплектуючі, акумулятори, портативні колонки та інше) які надходили на адресу підприємств з ознаками фіктивності а саме: ПП «ГауссЛоджистик», код 36850265, ТОВ «Макотрейдінг» код 39161565 та ПП «Предистанція» код 34607586, ТОВ «ТЕК» РАС ЛОГІСТИК» код 35774697, ТОВ «Блесско» код 40033073, ТОВ «Логістік Південь Трейд» код 41206175, розмитнені по підробним документам, а саме, замість дійсного товару який знаходився у контейнерах по приходу на митну територію України (зарядні пристрої та чохли для мобільних телефонів відомих світових марок, комплектуючі, акумулятори, портативні колонки та інше) був інший, сплата якого набагато менша від реального, тим самим дані дії призвели до привласнення коштів державного бюджету як через незаконне зменшення митних платежів, так і через штучне і незаконне формування права на відшкодування з державного бюджету податку на додану вартість.

Встановлено, місця реалізації незаконно ввезеної контрафактної продукції на територію України відомих світових брендів, а саме чохли для телефонів і планшетів відомих світових брендів DG, Chanel, Disney, Apple, Samsung, Nike, Adidas та інших: захисні скла і плівки, акумулятори, зарядні пристрої, кабелі, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, селфі-палиці, а саме: торгівельний павільйон за № 5500, який розташований розташований Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, який належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЕДРПОУ 20942626), фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5, також в ході моніторингу Інтернет мережі встановлено, що реалізація вищевикладеного товару здійснюється через мережу Інтернет магазину http://mma.in.ua. по всій території України. Також додатково встановлено, що особи які займаються незаконним переміщенням вищевказаної продукції приховують свою діяльність, тобто основна частина продукції реалізується завдяки мережі Інтернет, також на місцях здійснюється виключно оптова торгівля, мінімальна вартість замовлення становить 1 000 доларів США. В зазначеному торговельному павільйоні також зберігаються документи, чорнові записи, печатки, штампи та інші речі які свідчать про противоправну діяльність.

Вказані обставини в повній мірі підтверджуються зібраними по справі доказами, зокрема матеріалами УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НП України, матеріалами Департаменту захисту економіки НП України отриманими в ході виконання доручень слідчого, показаннями старшого оперуповноваженого ДЗЕ НП України ОСОБА_8 , показаннями оперуповноваженого ДЗЕ НП України ОСОБА_9 , показаннями інших свідків, матеріалами УВБ ГУДФС в Одеській області, матеріалами кримінального провадження в своїй сукупності.

Незважаючи на вказані грубі порушення митного законодавства, службові особи регіональних митниць ДФС України, зловживаючи в інтересах вказаних осіб службовим становищем, ігноруючи вимоги наказу Міністерства фінансів Українивід 31.07.2015 № 684 «Про затвердження Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю», ризики в АСАУР не опрацьовувались, орієнтування про осіб та/або транспортні засоби, за допомогою яких вчинено порушення не направлялись, заходи до запобігання та припинення таких порушень не вживались.

У свою чергу, службові особи ГУ ДФС України в м. Києві, зловживаючи в інтересах вказаних осіб службовим становищем, у порушення вимог наказу ДФС України від 28.07.2015 № 543 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ» заходи до запобігання та припинення таких порушень не вживають, а вносять до Автоматизованої інформаційної системи (АІС) Податковий блок завідомо неправдиві відомості про позитивні результати камеральних перевірок цих операцій.

Таким чином у слідства є достатні підстави вважати, що власники контрафактної продукції здійснюють свою діяльність незаконно, приховуючи її від оподаткування та сплати належних митних зборів, здійснюючи реалізацію товару виключно через мережу Інтернет за допомогою ресурсу: http://mma.in.ua. Контрафактна продукція відомих брендів знаходиться в торгівельному павільйоні за № 5500, який розташований: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, який належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626), фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5. В цих же торгівельних павільйонах перебувають документи, які підтверджують розмитнення неіснуючого товару, оригінальні коносаменти та інвойси, зберігаються в складських приміщенням із нерозмитненим контрафактним товаром, які містять дійсні та завідомо неправдиві відомості, щодо фактичної кількості та виду товару, що має важливе значення для досудового розслідування.

Підставами для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення мети цього заходу: виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення співробітниками ДФС України, за попередньою домовленістю із посадовими особами та представниками суб`єктів підприємницької діяльності України, вищевказаного кримінального правопорушення, інших причетних до цього осіб, виявлення та вилучення не задекларованих товарів, обіг яких на території України обмежено, тощо.

Обшук планується провести в торговому павільйоні за № 5500 та Інтернет-магазині http://mma.in.ua., які розташовані: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, який належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626), фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5. Необхідність проведення обшуку в торгових павільйонах пояснюється тим, що є підстави вважати, що документи, які підтверджують розмитнення контрафактних товарів (зарядних пристроїв та чохлів для мобільних телефонів відомих світових марок DG, Chanel, Disney, Apple, Samsung, Nike, Adidas та інших: захисні скла і плівки, акумулятори, зарядні пристрої, кабелі, карти пам`яті, флеш-накопичувачі, селфі-палиці та інше), які реалізовуються, зберігаються за вказаною адресою.

Тому прокурор просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку в торговому павільйоні за № НОМЕР_2 та Інтернет-магазині http://mma.in.ua., які розташовані: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, який належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626), згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка №5 з автомобільною стоянкою №5.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов до наступного висновку.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку в торговому павільйоні за № 5500 та Інтернет-магазині http://mma.in.ua., які розташовані: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, який належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626), згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка №5 з автомобільною стоянкою №5, для відшукання та вилучення незаконно ввезеної на територію України контрафактної продукції, а саме зарядних пристроїв та чохлів для мобільних телефонів відомих світових марок DG, Chanel, Disney, Apple, Samsung, Nike, Adidas, комплектуючих, акумуляторів, портативних колонок, які вироблені з пластиків, що надають загрозу здоров`ю та життю людей, також вміщують небезпечні речовини, інших товарів, речей, а також документів, наданих для переміщення указаного вантажу через митний кордон України, зокрема, які містять дійсні та завідомо неправдиві відомості, щодо фактичної кількості та виду товару, що має важливе значення для досудового розслідування.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора мотивоване, а тому підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в торговому павільйоні за № НОМЕР_2 та Інтернет-магазині http://mma.in.ua., які розташовані: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, який належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626), згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка №5 з автомобільною стоянкою №5, для відшукання та вилучення незаконно ввезеної на територію України контрафактної продукції, а саме зарядних пристроїв та чохлів для мобільних телефонів відомих світових марок DG, Chanel, Disney, Apple, Samsung, Nike, Adidas, комплектуючих, акумуляторів, портативних колонок, які вироблені з пластиків, що надають загрозу здоров`ю та життю людей, також вміщують небезпечні речовини, інших товарів, речей, а також документів, наданих для переміщення указаного вантажу через митний кордон України, зокрема, які містять дійсні та завідомо неправдиві відомості, щодо фактичної кількості та виду товару, що має важливе значення для досудового розслідування

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: /підпис/

Копія вірна.

Суддя / ОСОБА_1 /

Секретар / ОСОБА_2 /