Ухвала

від 28.11.2017 по справі 127/25707/17

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/25707/17

Провадження №1-кс/127/11221/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2017 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі: слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засідання клопотання прокурора групи прокурорів прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку в складських приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , які є власністю ТзОВ «А.О.С.», ЄДРПОУ 25027922 згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 ,-

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді звернувся прокурор групи прокурорів прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області молодший радник юстиції ОСОБА_3 із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в складських приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , які є власністю ТзОВ «А.О.С.», ЄДРПОУ 25027922 згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 ..

Клопотання мотивоване тим, що Прокуратурою м. Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000000216 від 21.02.2017 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ДФС України в інтересах групи підприємств - імпортерів з ознаками фіктивності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Кримінальне провадження потребує забезпечення належного, безперервного здійснення досудового розслідування у окремих регіонах держави.

У зв`язку з цим заступником Генерального прокурора України створено групи слідчих та прокурорів зі складу працівників прокуратури м. Києва, а також прокуратур Миколаївської, Кіровоградської, Волинської, Полтавської та Вінницької областей.

Установлено, що на території Одеської області зареєстрована низка суб`єктів господарської діяльності, які фактично діють як злочинні угрупування, що забезпечують іншим суб`єктам господарювання незаконне позамитне ввезення товарів. Це призводить до привласнення коштів державного бюджету як через незаконне зменшення митних платежів, так і через штучне і незаконне формування права на відшкодування з державного бюджету податку на додану вартість.

Організаторами найбільших таких угрупувань є ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та інші.

Установлено, що транспортно-експедиторські та митно-брокерські послуги, оформлення документів, щодо ввезення на митну територію України товарів на адресу підприємств з ознаками фіктивності здійснювалось ПП «Гаусс Лоджистик», код 36850265, ТОВ «Макотрейдінг» код 39161565та ПП «Предистанція» код 34607586, ТОВ «ТЕК» РАС ЛОГІСТИК» код 35774697, ТОВ «Блесско» код 40033073, ТОВ «Логістік Південь Трейд» код 41206175.

При цьому службові особи ДФС України та її регіональних органів, зокрема в Одеській, Закарпатській, Вінницькій, Житомирській, Київській областях та місті Києві зловживають службовим становищем в інтересах ОСОБА_9 та інших співучасників злочину діють за злочинною схемою, відповідно до якої розмитнюють товари, що імпортуються вказаними підконтрольними підприємствами, за значно заниженими ставками, у тому числі шляхом приховання та підміни товарних груп.

Ввезений таким чином на митну територію України товар реалізовується за готівку неплатникам ПДВ без відображення в податковій звітності, при цьому в податковому обліку відображається реалізація ТМЦ на підконтрольні підприємства, які надають податкову вигоду третім особам (вигодонабувачам) шляхом маніпуляції показниками податкової звітності (підміна номенклатури ТМЦ).

Окрім того, у схемах із поза митного ввезення товарів та ухилення від сплати податків використано такі підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ "Терра-Оптимус», код 35564444, ТОВ «Номас», код 40430127, ТОВ «Фабула Трейд Компані», код 40451765, ПП "АКСА", код 32163200, ПП "ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ ЛІСПРОМ", код 34647959, ТОВ "КОМПАНІЯ УКРВУД" код 36315499, ТОВ "Т.Т.К.-УКРАЇНА", код 36369853, ПП "КОМПАНІЯ-ВУДХАУС", код 39266099, ТОВ "ВАЛМАКС ВУД", код 40027295, ТОВ "КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "КАСКАД-С.К.", код 34791638, ТОВ "ФІНАНСОВА ГРУПА "ПЕРСПЕКТИВА", код 38957306, ТОВ «Меріквіта», код 40526568, ТОВ «Гором опт», код 40399297, ТОВ «Інгрі Груп» НОМЕР_1 , ТОВ «Тір-Буд1» Код 33169265, ТОВ «Намтар», код 38601730, ТОВ «Дуплекс-К», код 39430024,ТОВ «Ланвин», код 41012604, ТОВ «Про-Маркет», код 41104752, ТОВ «Веледа» код 40719580, ТОВ «Міратон Груп», код 41057399 ПП "ВЕКТОР ЛАЙТ УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 34872732), ТОВ " ВАРТЕК С" (ЄДРПОУ 39962598), ТОВ " НЮРНБЕРГ АЛЬЯНС " (ЄДРПОУ 40959590), ТОВ "ЕКСПОПРОДАЖ" (ЄДРПОУ 41219100), ТОВ "ЗЛАТА КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 41051617), ТОВ "ІНТЕРПРАЙС ГРУП" (ЄДРПОУ 40405457), ТОВ "ЛАЗУРІТ КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 40385079), ТОВ "ЛЕНГІС" (ЄДРПОУ 40907043, ТОВ "МОРЕНА ПЛЮС" (ЄДРПОУ 41195860), ТОВ «САКРАН» (ЄДРПОУ40074790), ТОВ "ФІТЧ" (ЄДРПОУ41275322), ТОВ "ВІНТЕР ХАУЗ" (ЄДРПОУ 40920427), ТОВ "НЬЮМАН" (ЄДРПОУ 40929660), ТОВ "С.В.Д.ГРУПП" (ЄДРПОУ 40968212), ТОВ "РОВЄРЛАЙН-МОТОРС" (ЄДРПОУ 39166542), ТОВ "ІНВЕНТПРОМ" (ЄДРПОУ 40892767), ТОВ "ВУДРО ТАФТ" (ЄДРПОУ 41138404), ТОВ "ПАЛЬМІРА-ЮГ 2016" (ЄДРПОУ 39935461) ООО "ДАРЛОН" (ЄДРПОУ 40989431), ПП "БОЯР" (ЄДРПОУ 41170783), ПП "ІНАУТ" (ЄДРПОУ 35302431), ПП "МЕГАОПТТОРГ 2017" (ЄДРПОУ 41012819), ТОВ " ВАРТЕК С" (ЄДРПОУ 39962598), ТОВ "АРЕСА" (ЄДРПОУ 41063685), ТОВ "БАОНІС ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40931549), ТОВ "ГОЛД СТРІМ" (ЄДРПОУ 40466394), ТОВ "ГРЕЙП СІТІ" (ЄДРПОУ 41253874), ТОВ "ДОН ВОЛОКНО" (ЄДРПОУ 39241776), ТОВ "ДРАФТ- КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 40801360), ТОВ "ЖБК - ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 41058738), ТОВ "ІМ-ЕКСПЕРТ" (ЄДРПОУ 40177814), ТОВ "КОНВЕРС КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 41041902), ТОВ "ЛАЙК-ОЙЛ" (ЄДРПОУ 40829559), ТОВ "МАРІБЕЛЛА" (ЄДРПОУ 41155000), ТОВ "ОРІОН ПРАЙД" (ЄДРПОУ 40883024), ТОВ "ПОСТАЧ ХОЛДИНГ" (ЄДРПОУ 41078691), ТОВ "САКРАН" (ЄДРПОУ 40074790), ТОВ "СМАРТВIН" (ЄДРПОУ 41033095), ТОВ "ТЕХНОІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 32592526), ТОВ "Трапверс Компані" (ЄДРПОУ 41117410), ТОВ "ФІРМА"БРІАН" (ЄДРПОУ 41110174), ТОВ "Вестленд Логістік ЛТД" (ЄДРПОУ 37549716), ТОВ "ВІНТЕР ХАУЗ" (ЄДРПОУ 40920427), ТОВ "С.В.Д.ГРУПП" (ЄДРПОУ 40968212) ТОВ "РОВЄРЛАЙН-МОТОРС" (ЄДРПОУ 39166542), ТОВ "САЙБЕР" код 41115446, ТОВ "ЮНБРОК" код 40886580, ТОВ "Ексдрім Сервіс" окпо 40435172, ТОВ "Ареса" окпо 41063685, ТОВ "Блосомі" окпо 40259446, ТОВ "ПІАРДЖИ ТРЕЙДІНГ ГРУП" окпо 39114431, ТОВ "Техноінвест" окпо 32592526, ТОВ "ТД НИКОЛЬ" окпо 40238384, ТОВ "Вестленд Логистик Лтд" окпо 37549716, ТОВ "Сантал проф" окпо 41179648, ТОВ "Інвер Актив" окпо 40553565, ПП "Зовнішнторгсервіс" окпо 35711951, ТОВ "Експорт трейд Груп" окпо 40400972, ТОВ "Сайбер-брідж" окпо 41115446, ТОВ "Юнброк" окпо 40886580, ТОВ "Евроивент Консалт" окпо 4093000, ТОВ "Намтар" окпо 38601730.

За період з початку року було розмитнене понад 100 контейнерів, в наслідок несплати обов`язкових митних платежів в повному обсязі державному бюджету України нанесено шкоду в особливо великому розмірі на приблизну суму 40 млн. грн.

Злочинна схема діє наступним чином, до Одеського або Іллічівського морського рибного порту прибувають контейнери, в яких згідно вантажних маніфестів знаходиться різноманітний вантаж, а саме: верхній одяг, взуття та тканина. Дані вантажні маніфести направляються до Одеської митниці ДФС де вони беруться під митний контроль, що підтверджується відтисками особистих печаток співробітників Одеської митниці ДФС.

В наступному при оформленні нарядів на експедирування контейнерів, учасниками злочинної схеми надаються до Одеської митниці ДФС завідомо підроблені документи, а саме: коносаменти та інвойси, в яких змінюється номенклатура вантажу з взуття і тканини на товари народного споживання, а також подаються митні декларації з внесеними завідомо неправдивими відомостями щодо вантажу.

Надалі контейнери, вже з підробленими документами направляються з території порту до місця митного оформлення. На митному терміналі інспекторами митного поста Одеської митниці ДФС за отриману від експедитора та брокера грошову винагороду, на підставі підроблених документів, без проведення митних оглядів та ідентифікації вантажів, що фактично знаходилися в контейнерах з вантажем вказаним у наданих документах, проведені митні оформлення та вантаж випущено вільний обіг під виглядом товарів народного споживання. Після розмитнення вантажів, автомобілі з контейнерами виїжджають з території митного терміналу та спрямовують до складських приміщень де розвантажуються.

Встановлено, що злочину схему організували громадяни ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_2 , паспорта громадянина України НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , у розпорядженні має наступні транспортні засоби: вантажний автомобіль марки "ДАФ" молдавської реєстрації, р.н. НОМЕР_4 , легковий автомобіль марки «БМВ Х5», білого кольору, д.н. НОМЕР_5 , легковий автомобіль марки «ВАЗ Нива», білого кольору, д.н. НОМЕР_6 , користується номером зв`язку тел. НОМЕР_7 ., ОСОБА_5 (брат), ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживає за адресою АДРЕСА_3 , паспорт громадянина України НОМЕР_8 , у розпорядженні має наступні транспортні засоби: легковий автомобіль марки «Фольксваген Гольф», чорного кольору, д.н. НОМЕР_9 , користується номером зв`язку тел. НОМЕР_10 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , проживає за адресою: АДРЕСА_4 , паспорт громадянина України НОМЕР_11 , у розпорядженні має наступні транспортні засоби: легковий автомобіль марки «БМВ Х5», чорного кольору, д.н. НОМЕР_12 , вантажний автомобіль марки "ДАФ", р.н. НОМЕР_13 , білого кольору, користується номером зв`язку тел. НОМЕР_14 та НОМЕР_15 , ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 , громадянин Республіки Молдова, проживає за адресою: м. Вулканешти, паспорт НОМЕР_16 , у розпорядженні має транспортний засіб: легковий автомобіль марки «Тойота», д.н. НОМЕР_17 .

Злочинна схема діє шляхом підміни номенклатури ТМЦ в наслідок надання завідомо підроблених документів до митних органів та зловживання посадовим становищем співробітників Одеської митниці ДФС при проведенні огляду та митного оформлення.

Вантажний автомобіль з контейнером заїжджає на територію складських приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 де перезавантажується із взуття і тканини та інших товарів народного споживання на плити, плівку та інші товари після чого направляється для проведення митного оформлення. Внаслідок митне оформлення проходить без сплати обов`язкових митних платежів в повному обсязі та на територію України надходить велика кількість контрафактної продукції відомих світових брендів.

Зазначена група осіб займається також контрабандним ввезенням на територію України етилового спирту та тютюнових виробів на територію України з ПМР та Молдови без сплати обов`язкових платежів та акцизного збору.

Вказані обставини в повній мірі підтверджуються зібраними по справі доказами, зокрема матеріалами УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НП України, матеріалами Департаменту захисту економіки НП України отриманими в ході виконання доручень слідчого, показаннями старшого оперуповноваженого ДЗЕ НП України ОСОБА_13 , показаннями оперуповноваженого ДЗЕ НП України ОСОБА_14 , показаннями інших свідків, матеріалами УВБ ГУДФС в Одеській області, матеріалами кримінального провадження в своїй сукупності.

Незважаючи на вказані грубі порушення митного законодавства, службові особи регіональних митниць ДФС України, зловживаючи в інтересах вказаних осіб службовим становищем, ігноруючи вимоги наказу Міністерства фінансів Українивід 31.07.2015 № 684 «Про затвердження Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю», ризики в АСАУР не опрацьовувались, орієнтування про осіб та/або транспортні засоби, за допомогою яких вчинено порушення не направлялись, заходи до запобігання та припинення таких порушень не вживались.

У свою чергу, службові особи ГУ ДФС України в м. Києві, зловживаючи в інтересах вказаних осіб службовим становищем, у порушення вимог наказу ДФС України від 28.07.2015 № 543 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ» заходи до запобігання та припинення таких порушень не вживають, а вносять до Автоматизованої інформаційної системи (АІС) Податковий блок завідомо неправдиві відомості про позитивні результати камеральних перевірок цих операцій.

Таким чином у слідства є достатні підстави вважати, що власниками контрафактної продукції являються: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає за адресою: АДРЕСА_2 , документований паспортами громадянина України НОМЕР_2 та ЕК523992, ОСОБА_5 (брат), ІНФОРМАЦІЯ_2 , проживає за адресою АДРЕСА_3 , документований паспортом громадянина України НОМЕР_8 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , проживає за адресою: АДРЕСА_4 , документований паспортом громадянина України НОМЕР_11 , ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 , громадянин Республіки Молдова, паспорт НОМЕР_16 .

Також встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_15 здійснюють протиправну діяльність на території складських приміщень розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

Підставами для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення мети цього заходу: виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення співробітниками ДФС України, за попередньою домовленістю із посадовими особами та представниками суб`єктів підприємницької діяльності України, вищевказаного кримінального правопорушення, інших причетних до цього осіб, виявлення та вилучення не задекларованих товарів, товарів обіг яких на території України обмежено, тощо.

Обшук планується провести в складських приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , які є власністю ТзОВ «А.О.С.», ЄДРПОУ 25027922 згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно.

Необхідність проведення обшуку в складських приміщеннях пояснюється тим, що є підстави вважати, що документи, які підтверджують розмитнення неіснуючого товару, оригінальні коносаменти та інвойси зберігаються в складських приміщенням із нерозмитненим контрафактним товаром у АДРЕСА_1 .

Тому прокурор просив слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку в складських приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , які є власністю ТзОВ «А.О.С.», ЄДРПОУ 25027922 згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , 04.01.1978, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 ..

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов до наступного висновку.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку в складських приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , які є власністю ТзОВ «А.О.С.», ЄДРПОУ 25027922 згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 , для відшукання та вилучення незаконно ввезеної на територію України нерозмитненої контрафактної продукції, а також документів, наданих для переміщення указаного вантажу через митний кордон України, зокрема, які містять дійсні та завідомо неправдиві відомості, щодо фактичної кількості та виду товару, що має важливе значення для досудового розслідування.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора мотивоване, а тому підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в складських приміщеннях, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , які є власністю ТзОВ «А.О.С.», ЄДРПОУ 25027922 згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 , для відшукання та вилучення незаконно ввезеної на територію України нерозмитненої контрафактної продукції, а також документів, наданих для переміщення указаного вантажу через митний кордон України, зокрема, які містять дійсні та завідомо неправдиві відомості, щодо фактичної кількості та виду товару, що має важливе значення для досудового розслідування

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: /підпис/

Копія вірна.

Суддя / ОСОБА_1 /

Секретар / ОСОБА_2 /