Ухвала

від 28.11.2017 по справі 127/25714/17

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/25714/17

Провадження №1-кс/127/11227/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор групи прокурорів прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області молодший радник юстиції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про обшук в торгових павільйонах за №№642, 643, 666, НОМЕР_1 та Інтернет-магазині ІНФОРМАЦІЯ_1 що знаходяться за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5, які є власністю ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626) згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017100000000216, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Прокуратурою м. Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017100000000216 від 21.02.2017 за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ДФС України в інтересах групи підприємств - імпортерів з ознаками фіктивності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Кримінальне провадження потребує забезпечення належного, безперервного здійснення досудового розслідування у окремих регіонах держави.

У зв`язку з цим заступником Генерального прокурора України створено групи слідчих та прокурорів зі складу працівників прокуратури м. Києва, а також прокуратур Миколаївської, Кіровоградської, Волинської, Полтавської та Вінницької областей.

Установлено, що на території Одеської області зареєстрована низка суб`єктів господарської діяльності, які фактично діють як злочинні угрупування, що забезпечують іншим суб`єктам господарювання незаконне позамитне ввезення товарів. Це призводить до привласнення коштів державного бюджету як через незаконне зменшення митних платежів, так і через штучне і незаконне формування права на відшкодування з державного бюджету податку на додану вартість.

Організаторами найбільших таких угрупувань є ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інші.

Установлено, що транспортно-експедиторські та митно-брокерські послуги, оформлення документів, щодо ввезення на митну територію України товарів на адресу підприємств з ознаками фіктивності здійснювалось ПП «Гаусс Лоджистик», код 36850265, ТОВ «Макотрейдінг» код 39161565 та ПП «Предистанція» код 34607586, ТОВ «ТЕК» РАС ЛОГІСТИК» код 35774697, ТОВ «Блесско» код 40033073, ТОВ «Логістік Південь Трейд» код 41206175.

При цьому службові особи ДФС України та її регіональних органів, зокрема в Одеській, Закарпатській, Вінницькій, Житомирській, Київській областях та місті Києві зловживають службовим становищем в інтересах ОСОБА_5 та інших співучасників злочину діють за злочинною схемою, відповідно до якої розмитнюють товари, що імпортуються вказаними підконтрольними підприємствами, за значно заниженими ставками, у тому числі шляхом приховання та підміни товарних груп.

Ввезений таким чином на митну територію України товар реалізовується за готівку неплатникам ПДВ без відображення в податковій звітності, при цьому в податковому обліку відображається реалізація ТМЦ на підконтрольні підприємства, які надають податкову вигоду третім особам (вигодонабувачам) шляхом маніпуляції показниками податкової звітності (підміна номенклатури ТМЦ).

Окрім того, у схемах із поза митного ввезення товарів та ухилення від сплати податків використано такі підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ "Терра-Оптимус», код 35564444, ТОВ «Номас», код 40430127, ТОВ «Фабула Трейд Компані», код 40451765, ПП "АКСА", код 32163200, ПП "ПРОМИСЛОВА КОМПАНІЯ ЛІСПРОМ", код 34647959, ТОВ "КОМПАНІЯ УКРВУД" код 36315499, ТОВ "Т.Т.К.-УКРАЇНА", код 36369853, ПП "КОМПАНІЯ-ВУДХАУС", код 39266099, ТОВ "ВАЛМАКС ВУД", код 40027295, ТОВ "КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "КАСКАД-С.К.", код 34791638, ТОВ "ФІНАНСОВА ГРУПА "ПЕРСПЕКТИВА", код 38957306, ТОВ «Меріквіта», код 40526568, ТОВ «Гором опт», код 40399297, ТОВ «Інгрі Груп» НОМЕР_2 , ТОВ «Тір-Буд1» Код 33169265, ТОВ «Намтар», код 38601730, ТОВ «Дуплекс-К», код 39430024,ТОВ «Ланвин», код 41012604, ТОВ «Про-Маркет», код 41104752, ТОВ «Веледа» код 40719580, ТОВ «Міратон Груп», код 41057399 ПП "ВЕКТОР ЛАЙТ УКРАЇНА" (ЄДРПОУ 34872732), ТОВ " ВАРТЕК С" (ЄДРПОУ 39962598), ТОВ " НЮРНБЕРГ АЛЬЯНС " (ЄДРПОУ 40959590), ТОВ "ЕКСПОПРОДАЖ" (ЄДРПОУ 41219100), ТОВ "ЗЛАТА КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 41051617), ТОВ "ІНТЕРПРАЙС ГРУП" (ЄДРПОУ 40405457), ТОВ "ЛАЗУРІТ КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 40385079), ТОВ "ЛЕНГІС" (ЄДРПОУ 40907043, ТОВ "МОРЕНА ПЛЮС" (ЄДРПОУ 41195860), ТОВ «САКРАН» (ЄДРПОУ40074790), ТОВ "ФІТЧ" (ЄДРПОУ41275322), ТОВ "ВІНТЕР ХАУЗ" (ЄДРПОУ 40920427), ТОВ "НЬЮМАН" (ЄДРПОУ 40929660), ТОВ "С.В.Д.ГРУПП" (ЄДРПОУ 40968212), ТОВ "РОВЄРЛАЙН-МОТОРС" (ЄДРПОУ 39166542), ТОВ "ІНВЕНТПРОМ" (ЄДРПОУ 40892767), ТОВ "ВУДРО ТАФТ" (ЄДРПОУ 41138404), ТОВ "ПАЛЬМІРА-ЮГ 2016" (ЄДРПОУ 39935461) ООО "ДАРЛОН" (ЄДРПОУ 40989431), ПП "БОЯР" (ЄДРПОУ 41170783), ПП "ІНАУТ" (ЄДРПОУ 35302431), ПП "МЕГАОПТТОРГ 2017" (ЄДРПОУ 41012819), ТОВ " ВАРТЕК С" (ЄДРПОУ 39962598), ТОВ "АРЕСА" (ЄДРПОУ 41063685), ТОВ "БАОНІС ПЛЮС" (ЄДРПОУ 40931549), ТОВ "ГОЛД СТРІМ" (ЄДРПОУ 40466394), ТОВ "ГРЕЙП СІТІ" (ЄДРПОУ 41253874), ТОВ "ДОН ВОЛОКНО" (ЄДРПОУ 39241776), ТОВ "ДРАФТ- КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 40801360), ТОВ "ЖБК - ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 41058738), ТОВ "ІМ-ЕКСПЕРТ" (ЄДРПОУ 40177814), ТОВ "КОНВЕРС КОМПАНІ" (ЄДРПОУ 41041902), ТОВ "ЛАЙК-ОЙЛ" (ЄДРПОУ 40829559), ТОВ "МАРІБЕЛЛА" (ЄДРПОУ 41155000), ТОВ "ОРІОН ПРАЙД" (ЄДРПОУ 40883024), ТОВ "ПОСТАЧ ХОЛДИНГ" (ЄДРПОУ 41078691), ТОВ "САКРАН" (ЄДРПОУ 40074790), ТОВ "СМАРТВIН" (ЄДРПОУ 41033095), ТОВ "ТЕХНОІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 32592526), ТОВ "Трапверс Компані" (ЄДРПОУ 41117410), ТОВ "ФІРМА"БРІАН" (ЄДРПОУ 41110174), ТОВ "Вестленд Логістік ЛТД" (ЄДРПОУ 37549716), ТОВ "ВІНТЕР ХАУЗ" (ЄДРПОУ 40920427), ТОВ "С.В.Д.ГРУПП" (ЄДРПОУ 40968212) ТОВ "РОВЄРЛАЙН-МОТОРС" (ЄДРПОУ 39166542), ТОВ "САЙБЕР" код 41115446, ТОВ "ЮНБРОК" код 40886580, ТОВ "Ексдрім Сервіс" окпо 40435172, ТОВ "Ареса" окпо 41063685, ТОВ "Блосомі" окпо 40259446, ТОВ "ПІАРДЖИ ТРЕЙДІНГ ГРУП" окпо 39114431, ТОВ "Техноінвест" окпо 32592526, ТОВ "ТД НИКОЛЬ" окпо 40238384, ТОВ "Вестленд Логистик Лтд" окпо 37549716, ТОВ "Сантал проф" окпо 41179648, ТОВ "Інвер Актив" окпо 40553565, ПП "Зовнішнторгсервіс" окпо 35711951, ТОВ "Експорт трейд Груп" окпо 40400972, ТОВ "Сайбер-брідж" окпо 41115446, ТОВ "Юнброк" окпо 40886580, ТОВ "Евроивент Консалт" окпо 4093000, ТОВ "Намтар" окпо 38601730.

За період з початку року було розмитнене понад 100 контейнерів, в наслідок несплати обов`язкових митних платежів в повному обсязі державному бюджету України нанесено шкоду в особливо великому розмірі на приблизну суму 40 млн. грн.

Так в ході відпрацювання матеріалів співробітникам УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НПУ були проведенні оперативні заходи щодо встановлення причетних осіб та місць реалізації незаконно ввезеного товару на територію України.

Під час проведення заходів було встановлено, що товари (зарядні пристрої та чохли для мобільних телефонів відомих світових марок DG, Chanel, PHILIPPPLEIN, Disney, комплектуючі, акумулятори, портативні колонки та інше) які надходили на адресу підприємств з ознаками фіктивності а саме: ПП «ГауссЛоджистик», код 36850265, ТОВ «Макотрейдінг» код 39161565 та ПП «Предистанція» код 34607586, ТОВ «ТЕК» РАС ЛОГІСТИК» код 35774697, ТОВ «Блесско» код 40033073, ТОВ «Логістік Південь Трейд» код 41206175, були розмитнені по підробним документам, а саме, замість дійсного товару який знаходився у контейнерах по приходу на митну територію України (зарядні пристрої та чохли для мобільних телефонів відомих світових марок, комплектуючі, акумулятори, портативні колонки та інше) був інший, сплата якого набагато менша від реального, тим самим дані дії призвели до привласнення коштів державного бюджету як через незаконне зменшення митних платежів, так і через штучне і незаконне формування права на відшкодування з державного бюджету податку на додану вартість.

Так в ході подальшого супроводження матеріалів були встановлені місця реалізації незаконно ввезеного товару на територію України а саме: торгівельні павільйони за №№ 642, 643, 666, 672, які розташовані на земельній ділянці згідно реєстру Державної служби з питань геодезії, картографії та кадастру за №5123755200:02:002:0005, яка належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626), а саме Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5, в яких здійснює свою діяльність ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 . Також в ході моніторингу Інтернет мережі було встановлено, що реалізація вищевикладеного товару здійснюється через мережу Інтернет-магазина https://ncase.com.ua/ по всій території України.

В ході вищевикладеного та встановлюючи той факт, що вищевказана продукція була ввезена на територію України незаконним шляхом, та без проходження відповідних, в рамках діючого законодавства, митних процедур, вважаю за доцільне проведення обшуку в торгових павільйонах за № 642, 643, 666, 672, Інтернет-магазині ІНФОРМАЦІЯ_1 де здійснює свою діяльність ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 , які розташовані на земельній ділянці згідно реєстру Державної служби з питань геодезії, картографії та кадастру за № 5123755200:02:002:0005, яка належить на праві власності ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЕДРПОУ 20942626), а саме, Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5, з метою виявлення продукції (чохли, пристрої для мобільної техніки, комплектуючі відомих світових брендів) яка надійшла на територію України незаконно, документи які свідчать про злочинну діяльність, чорнові записи, печатки, штампи та інші речі які свідчать про противоправну діяльність.

Вказані обставини в повній мірі підтверджуються зібраними по справі доказами, зокрема матеріалами УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НП України, матеріалами Департаменту захисту економіки НП України отриманими в ході виконання доручень слідчого, показаннями старшого оперуповноваженого ДЗЕ НП України ОСОБА_9 , показаннями оперуповноваженого ДЗЕ НП України ОСОБА_10 , показаннями інших свідків, матеріалами УВБ ГУДФС в Одеській області, матеріалами кримінального провадження в своїй сукупності.

Незважаючи на вказані грубі порушення митного законодавства, службові особи регіональних митниць ДФС України, зловживаючи в інтересах вказаних осіб службовим становищем, ігноруючи вимоги наказу Міністерства фінансів Українивід 31.07.2015 № 684 «Про затвердження Порядку здійснення аналізу та оцінки ризиків, розроблення і реалізації заходів з управління ризиками для визначення форм та обсягів митного контролю», ризики в АСАУР не опрацьовувались, орієнтування про осіб та/або транспортні засоби, за допомогою яких вчинено порушення не направлялись, заходи до запобігання та припинення таких порушень не вживались.

У свою чергу, службові особи ГУ ДФС України в м. Києві, зловживаючи в інтересах вказаних осіб службовим становищем, у порушення вимог наказу ДФС України від 28.07.2015 № 543 «Про забезпечення комплексного контролю податкових ризиків з ПДВ» заходи до запобігання та припинення таких порушень не вживають, а вносять до Автоматизованої інформаційної системи (АІС) Податковий блок завідомо неправдиві відомості про позитивні результати камеральних перевірок цих операцій.

Таким чином у слідства є достатні підстави вважати, що власником контрафактної продукції являється ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який зареєстрований як ФОП, вид діяльності: оптова торгівля одягом і взуттям; оптова торгівля фарфором, скляним посудом і засобами для чищення; оптова торгівля іншими товарами господарського призначення; ремонт комп`ютерів та периферійного устаткування; ремонт обладнання зв`язку; інші види роздрібної торгівлі в неспеціалізованих магазинах; роздрібна торгівля іграми та іграшками в спеціалізованих магазинах; роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах; роздрібна торгівля, що здійснюється фірмами поштового замовлення або через мережу Інтернет; комп`ютерне програмування; консультування з питань інформатизації; інша діяльність у сфері інформаційних технологій і комп`ютерних систем; надання інших інформаційних послуг; надання в оренду й експлуатація власного чи орендованого нерухомого майна; діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, консультування з питань оподаткування.

Також встановлено, що ОСОБА_4 , здійснює торгівлю контрафактними товарами (зарядні пристрої та чохли для мобільних телефонів відомих світових марок DG, Chanel, PHILIPPPLEIN, Disney, комплектуючі, акумулятори, портативні колонки та інше) в торгових павільйонах за №№ 642, 643, 666, 672 та Інтернет-магазині ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходяться: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка №5 з автомобільною стоянкою № 5.

Підставами для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення мети цього заходу: виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення співробітниками ДФС України, за попередньою домовленістю із посадовими особами та представниками суб`єктів підприємницької діяльності України, вищевказаного кримінального правопорушення, інших причетних до цього осіб, виявлення та вилучення не задекларованих товарів, обіг яких на території України обмежено, тощо.

Обшук планується провести в торгових павільйонах за №№ 642, 643, 666, НОМЕР_1 та Інтернет-магазині https://ncase.com.ua/, що знаходяться: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5, які є власністю ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626) згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно. Необхідність проведення обшуку в торгових павільйонах пояснюється тим, що є підстави вважати, що документи, які підтверджують розмитнення контрафактних товарів (зарядних пристроїв та чохлів для мобільних телефонів відомих світових марок DG, Chanel, PHILIPPPLEIN, Disney, комплектуючих, акумуляторів, портативних колонок та інше), які реалізовуються ОСОБА_4 , зберігаються за вказаними адресами.

Згідно ч. ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, відшукання осіб які його вчинили, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

З метою повного та об`єктивного досудового розслідування, виявлення, відшукування та вилучення майна, яке може бути здобуте у результаті вчинення наведеного злочину, документів, у яких містяться відомості, що можуть бути доказами його вчинення, а також інших матеріальних об`єктів, які були знаряддям вчинення чи об`єктом кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, чи вказувати на особу, яка до них причетна, що може бути здобуте не інакше, як за результатами проведення обшуку в торгових павільйонах за №№ 642, 643, 666, 672 та Інтернет-магазині https://ncase.com.ua/, що знаходяться: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № НОМЕР_3 з автомобільною стоянкою № 5, які є власністю ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626) згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання прокурора, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку в торгових павільйонах за №№642, 643, 666, 672 та Інтернет-магазині https://ncase.com.ua/, що знаходяться за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5, які є власністю ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626) згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору групи прокурорів прокурору відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 дозвіл на проникнення та проведення обшуку в торгових павільйонах за №№642, 643, НОМЕР_4 , НОМЕР_1 та Інтернет-магазині ІНФОРМАЦІЯ_1 що знаходяться за адресою: Одеська область, Овідіопольський район, смт. Авангард, вул. Базова, 20, фактична адреса ТОВ «Промтоварний Ринок» складська торгово-розвантажувальна площадка № 5 з автомобільною стоянкою № 5, які є власністю ТОВ «Промтоварний Ринок» (ЄДРПОУ 20942626) згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та використовуються ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , для відшукання та вилучення незаконно ввезеної на територію України контрафактної продукції, а саме зарядних пристроїв та чохлів для мобільних телефонів відомих світових марок DG, Chanel, Disney, Apple, Samsung, Nike, Adidas, комплектуючих, акумуляторів, портативних колонок, які вироблені з пластиків, що надають загрозу здоров`ю та життю людей, також вміщують небезпечні речовини, інших товарів, речей, а також документів, наданих для переміщення указаного вантажу через митний кордон України, зокрема, які містять дійсні та завідомо неправдиві відомості, щодо фактичної кількості та виду товару, що має важливе значення для досудового розслідування.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя