Ухвала

від 13.09.2017 по справі 344/11764/17

ІВАНО-ФРАНКІВСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 344/11764/17

Провадження № 1-кс/344/3501/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 вересня 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про проведення обшуку, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017090000000047 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Лесінвест" (код ЄДРПОУ 39747887), які впродовж 2015-2016 років при здійсненні діяльності пов`язаної з купівлею-продажем пиломатеріалів ухилились від сплати податків на загальну суму 1 337 996 грн., що є значним розміром.

В клопотанні зазначається, що службові особи вказаного суб`єкта господарювання безпідставно відобразили в податковому обліку операції на придбання товару (лісоматеріалів, пиломатеріалів) від у ФОП ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (рнокпп НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (рнокпп НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (рнокпп НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_9 (код НОМЕР_5 ), ТОВ "ЮРР ЕКСІМ" (ЄДРПОУ 37638156), ТОВ "Оушенвуд" (ЄДРПОУ 39789995), що підтверджується актом від 04.04.2017 №230/09-9-14-02/39747887.

Вказується, що в ході досудового розслідування кримінального провадження в адресу ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) направлено вимогу в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів по взаєморозрахунках із ТОВ "Лесінвест" (код 39747887) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016. Так, 08.09.2017 отримано відповідь про те, що отримати копії документів ФОП ОСОБА_5 по взаєморозрахунках із ТОВ "Лесінвест" можливо шляхом здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

Одночасно досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_5 упродовж 2015-2016 років будучи фізичною особою-підприємцем також був директором (головним бухгалтером) ТОВ «Лесінвест», у зв`язку із чим з метою ухилення від сплати податків безпідставно відображав у податковому обліку операції із ФОП ОСОБА_5 . Крім цього, Івано-Франківським ВП ГУ НП в Івано-Франківській області направлено до суду з обвинувальним актом кримінальне провадження №2017090010000387 за фактом вчинення директором ТОВ «Лесінвест» ОСОБА_5 кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України. У зв`язку із цим є підстави вважати, що ОСОБА_5 як фізична особа-підприємець також підробляв та/або придбавав підроблені документи, які свідчать про купівлю та/або реалізацію лісопродукції.

Юридична та фактична адреса ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ): АДРЕСА_1 .

Згідно відомостей із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно приміщення за адресою: АДРЕСА_1 на праві власності належить: ОСОБА_10 .

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно з ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

За змістом ч.3 ст.234 КПК України передбачено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, доведено про необхідність у проведенні обшуку, а тому наявні всі підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою: АДРЕСА_1 з метою виявлення та вилучення фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються проведення ФОП ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) взаєморозрахунків із ТОВ «Лесінвест» (код ЄДРПОУ 39747887) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016, а також чорнові записи, бланки, а також перекопіювати та вилучити із комп`ютерної техніки та інших електронних носіїв інформацію, яка міститься у електронних документах і стосується проведення фінансово-господарських операцій ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) та ТОВ «Лесінвест» (код ЄДРПОУ 39747887) і інші предмети, речі і документи, які стосуються останніх.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1