Ухвала

від 28.11.2017 по справі 127/22652/17

ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №127/22652/17

Провадження №1-кс/127/9794/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю старшого слідчого Чепурко Л.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до оригіналів документів особової справи військовослужбовця ОСОБА_2, які перебувають у володінні службових осіб 10-тої окремої гірсько-штурмової бригади (10 ОГШБр, в/ч А4267, пл. В3950) та зберігаються за адресою: вул. Моцарта, 33 м. Коломия Івано - Франківської області, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернулась до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено прокурором Павельським О.В., мотивуючи свої вимоги тим, що невстановлені особи, використовуючи дані громадянина ОСОБА_3, імітуючи протягом січня-квітня 2015 року ведення від його імені фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ділові ініціативи» (код за ЄДРПОУ 39529293, м. Вінниця) та ТОВ «Прод-Тор» (код за ЄДРПОУ 39254345, м. Вінниця), виступили пособниками іншим суб'єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Протягом січня-квітня 2015 року від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Ділові ініціативи» і ТОВ «Прод-Тор» сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість наступні підприємства реального сектору економіки: ПП «Династія-2012» (код за ЄДРПОУ 38343842) у сумі 2 047 306 грн., ТОВ «Глобинський переробний завод» (код за ЄДРПОУ 30547403) у сумі 2 452 655 грн., ТОВ «АПК Поділля» (код за ЄДРПОУ 39146416) у сумі 241 580 грн., ІП «ОСОБА_4 Україна» (код за ЄДРПОУ 37247514) у сумі 100 833 грн.

Вказані матеріали виділені 17.05.2017 року прокуратурою Вінницької області з матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010002955 від 07.05.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 366, ч. 3 ст. 212, ч.ч. 1, 3, 4 ст. 358 КК України.

Під час здійснення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що власником, директором та головним бухгалтером ПП «Династія-2012» (код за ЄДРПОУ 38343842, адреса: Івано-Франківська обл., м. Коломия, вул. Топоровського, 46/1), згідно договору купівлі-продажу корпоративних прав на ПП «Династія-2012» від 25.02.2016 року, а також відповідно до реєстраційних даних по вказаному підприємству, значиться ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1, місце реєстрації та проживання за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2. Також встановлено, що ОСОБА_2 був направлений Косівським РВК 29.01.2017 року до навчального центру в смт. Старичі Львівської області, після чого був призваний на військову службу за контрактом. Під час проходження військової служби за контрактом, даний військовослужбовець загинув внаслідок дорожньо-транспортної пригоди. Свідоцтво про смерть І-НМ № 248087, актовий запис № 20 від 23.05.2017.

Крім того, ПП «Династія-2012» за адресою: Івано-Франківська обл., м. Коломия, вул. Топоровського, 46/1, ніколи не знаходилось та не знаходиться за вказаною адресою на даний час.

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність у встановленні всіх осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення по даному кримінальному провадженню, та у призначенні судово-почеркознавчої експертизи, для проведення якої необхідні зразки почерку та підписів ОСОБА_2

Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що особова справа військовослужбовця ОСОБА_2 на даний час знаходиться в 10-тій окремій гірсько-штурмовій бригаді (10 ОГШБр, в/ч А4267, пл. В3950), що знаходиться за адресою: Івано-Франківська обл., м. Коломия, вул. Моцарта, 33.

Беручи до уваги, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ПП «Династія-2012» , та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, а також у зв'язку із необхідністю проведення судово-почеркознавчої експертизи з питань належності ОСОБА_2 підписів на документах вказаного підприємства, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів особової справи військовослужбовця ОСОБА_2, на яких є зразки його почерку та підписів (анкета, заяви, рапорти, пояснення, особові картки тощо), та їх вилучення, які перебувають у володінні службових осіб 10-тої окремої гірсько-штурмової бригади (10 ОГШБр, в/ч А4267, пл. В3950) та знаходяться за адресою: Івано-Франківська обл., м. Коломия, вул. Моцарта, 33, в зв язку з чим старший слідчий Чепурко Л.В. звернулась з даним клопотанням до слідчого судді.

В судовому засіданні старший слідчий Чепурко Л.В. клопотання підтримала.

Представник 10 -тої ОГШБр в/ч А4267 в судове засідання не з"явився , натомість надіслав до матеріалів клопотання заперечення щодо вимог даного клопотання, вказавши, що дане клопотання не обгрунтоване та не доведене, оскільки у в/ч А4267 взагалі немає запитуваних слідчою документів, особова справа №1289 солдата ОСОБА_2 направлено для зберігання та обліку Військовому комісаріату Косівського РВК Івано - Франківської області.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання не обґрунтоване та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що воно є не обґрунтованим та не підлягає до задоволення з наступних підстав.

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Всупереч вказаного, з матеріалів даного клопотання вбачається, що всі запитувані оригінали документів особової справи військовослужбовця ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, на яких є зразки його почерку та підписів (анкета, заяви, рапорти, пояснення, особові картки тощо) знаходяться у Військовому комісаріату Косівського РВК Івано - Франківської області, а тому останнє не підлягає задоволенню, оскільки не відповідає вимогам, передбаченим п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме : підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи, в даному випадку в службових осіб 10-тої окремої гірсько-штурмової бригади (10 ОГШБр, в/ч А4267, пл. В3950) та зберігаються за адресою: Івано-Франківська обл., м. Коломия, вул. Моцарта, 33), що робить неможливим винесення ухвали про тимчасовий доступ до речей чи документів.

Встановлені обставини на думку суду дають підстави для відмови в задоволенні клопотання, що не суперечить загальним положенням КПК України та нормам, закріпленим в главі 15 КПК України.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до оригіналів документів особової справи військовослужбовця ОСОБА_2, які перебувають у володінні службових осіб 10-тої окремої гірсько-штурмової бригади (10 ОГШБр, в/ч А4267, пл. В3950) та зберігаються за адресою: вул. Моцарта, 33 м. Коломия Івано - Франківської області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: