Ухвала

від 30.11.2017 по справі 766/14999/17

ХЕРСОНСЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ХЕРСОНСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №766/14999/17

н/п 1-кс/766/12432/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.11.2017 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря: ОСОБА_2 , слідчого: ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: задовольнити клопотання і винести ухвалу про надання слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або за дорученням оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області дозволу на проведення обшуку цілісного майнового комплексу та земельних ділянок, за адресою: АДРЕСА_1 , що відповідно Інформаційна довідка з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 13.07.2017 №91939141 на праві приватної власності належить ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_2 ), ТОВ «Вісдом» (код 39366090), ТОВ «Олімп круг» (код 37810972), ТОВ «Сил Плюс» (код 40285984), ТОВ «Наташа» (20963663), ТОВ «Термінал 7» ((код 37811007), Територіальній громаді міста Одеси в особі Одеської міської ради (код 26597691), ТОВ «Таїс - 3» (код 39041348), ПП «Стройіндустрія» (код 31691771),ТОВ «Метал Строй- ТН», з метою вилучення первинних бухгалте рських документів та документів бухгалтерського обліку, документів фінансово господарської діяльності підприємств ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) та ФОП ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_3 ) за період 2014-2017рр., продукцію (цемент), знаряддя виготовлення недоброякісного цементу, грошові кошти одержані злочинним шляхом, печатки інших суб`єктів господарської діяльності які можуть бути причетні до протиправної діяльності, комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності підприємства та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Вказане клопотання вмотивоване тим, що є достатні підстави для проведення обшуку у вказаному володінні особи, що підтверджується матеріалами клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою народного депутата України ОСОБА_13 щодо ухилення від сплати податків службовими особами ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959), за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час розслідування кримінального провадження встановлено, що на вищевказаних СГД здійснюється фасування цементу, що закуповується у виробників, а потім переміщується з додаванням інших інгредієнтів (піску та золи), що знижує його якість, проте дає змогу збільшити обсяги реалізації. Фасований цемент на підприємствах реалізовується з порушенням технологічного процесу та обсягів фасованого продукту. Вищевказані обставини випуску недоброякісної продукції підтверджуються протоколами випробовувань продукції та висновками ДП «Орган з сертифікації цементів СЕПРОЦЕМ».

Керівниками підприємства реально здійснюється закупівля цементу навалом від виробників АТ «Євроцемент Україна», ПАТ «Дігергоф Цемент Україна», ТОВ «Східцемент», ПАТ «ХЦУ», ТОВ «ЮМГ Трейдінг». Обсяги закупленої продукції реалізуються реальним підприємствам Херсонської області у безготівковій формі.

Розрахунки за поставлену продукцію (надлишково виготовлену з домішками низької якості) на адресу підприємств, які здійснюють оптову та роздрібну реалізацію цементу, здійснюється у безготівковій формі без відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що є фактом нанесення збитків державі.

Для фасування фальсифікованого цементу в типографіях м. Херсона замовляються мішки з логотипами відомих виробників. Діяльність ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) фактично спрямована на реалізацію надлишкової продукції сумнівної якості.

Досудовим розслідуванням встановлено адресу виробничих потужностей фасування цементу, розташування складських приміщень, а також зберігання документів фінансово-господарської діяльності ПФ «Оптіма» (код ЄДР 31221145, податкова адреса: м. Херсон, Миколаївське шосе, буд.23, директор ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ), ТОВ «Парілайн» (код ЄДР 33172257, податкова адреса: м. Херсон, Миколаївське шосе, буд.23, директор ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ) та бухгалтер ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_3 зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 .

Власником ПФ «Оптіма» (код ЄДР 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДР 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДР 36838379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДР 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДР 40341949), ПП «Банс» (код ЄДР 32617959) є ОСОБА_17 , (громадянин Німеччини), ІНФОРМАЦІЯ_4 , який мешкає за адресою: АДРЕСА_5 .

Засновниками підконтрольних підприємств ОСОБА_17 є його батьки ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , які зареєстровані за адресою: АДРЕСА_6 .

Для зберігання чорнових записів використовується підконтрольне підприємство ПП «Банс» (код ЄДР 32617959, м. Херсон), яке розташоване за адресою: м. Херсон, вул. Михайлівська, буд. 25, основний вид діяльності - діяльність готелів і засобів тимчасового розміщування.

При відпрацюванні встановлено, що для збільшення об`єму виготовлення цементу та його реалізації останній використовує виробничі потужності за адресою: м. Одеса вул. Хімічна 1.

Виходячи із викладеного, є підстави вважати, що адресою АДРЕСА_1 можуть знаходитись документи фінансово-господарської діяльності товариства, а саме: договори, довіреності, акти приймання-передач, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактур, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та технічна документація на реалізовані (придбані) ТМЦ, платіжні документи, банківські виписки та інші документи господарської діяльності, комп`ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовувались у діяльності підприємств, чорнові записи, печатки, які б підтверджували причетність службових осіб ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 234, 235, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 або за дорученням оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області дозвіл на проведення обшуку цілісного майнового комплексу та земельних ділянок, за адресою: АДРЕСА_1 , що відповідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна від 13.07.2017 №91939141 на праві приватної власності належить ОСОБА_10 (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_11 (іпн. НОМЕР_2 ), ТОВ «Вісдом» (код 39366090), ТОВ «Олімп круг» (код 37810972), ТОВ «Сил Плюс» (код 40285984), ТОВ «Наташа» (20963663), ТОВ «Термінал 7» ((код 37811007), Територіальній громаді міста Одеси в особі Одеської міської ради (код 26597691), ТОВ «Таїс - 3» (код 39041348), ПП «Стройіндустрія» (код 31691771),ТОВ «Метал Строй- ТН», з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку, документів фінансово господарської діяльності підприємств ПФ «Оптіма» (код ЄДРПОУ 31221145), ТОВ «Парілайн» (код ЄДРПОУ 33172257), ТОВ «Солід Волнат» (код ЄДРПОУ 368383379), ТОВ «Саксонія» (код ЄДРПОУ 38915800), ТОВ «КПП» (код ЄДРПОУ 40341949), ПП «Банс» (код ЄДРПОУ 32617959) та ФОП ОСОБА_12 (іпн. НОМЕР_3 ) за період 2014-2017рр., продукцію (цемент), знаряддя виготовлення недоброякісного цементу, комп`ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності підприємства та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків.

Встановити строк дії ухвали до 28.12.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1