Ухвала

від 04.12.2017 по справі 464/7989/17

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/7989/17

пр.№ 1-кс/464/2203/17

У Х В А Л А

04 грудня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , а також слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про проведення обшуку,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного 30 серпня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000074, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримання державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про проведення обшуку в приміщенні за адресою АДРЕСА_1 , з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_1 ) по придбанню та реалізації товарів (послуг) для контрагентів, бланків, печаток, даних бухгалтерського обліку, комп`ютерної техніки, USB та магнітних носіїв, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, готівкові кошти, інші предмети та речі, які мають значення для розслідування даного кримінального провадження. Покликається на те, що оформлення відповідних фіктивних документів та передача готівкових коштів керівникам підприємств реального сектору економіки, здійснюється за адресою м. Львів, вул.Чайковського буд.6, офіс № 303, де здійснює діяльність ТОВ «Юм-Логістика медіа груп» (ЄДРПОУ 38944009), ТОВ «Юм ІНК» (ЄДРПОУ 40232890), ТОВ «Юм Корпорейшн» (ЄДРПОУ 40231394),ОК ЖБК «ЮМ ЖБК» (ЄДРПОУ 40216381), ОК ЖБК «Юмідеалбуд» (ЄДРПОУ 40216287), керівником яких є син ФОП ОСОБА_6 ОСОБА_7 . Здобути докази іншим шляхом, а саме отримання тимчасового доступу до документів чи їх вилучення, допиту свідків, витребування копій документів не представляється можливим, оскільки документи ФОП ОСОБА_5 , можуть бути знищені чи змінені, а покази службових осіб не будуть правдивими. Приміщення, яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , згідно з інформацією Державного реєстру речових прав на нерухоме майно належить на праві власності Об`єднанню профспілок Львівщини (ЄДРПОУ 05505801).

Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 30 серпня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000074. Відповідно до витягу з ЄРДР ФОП ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2015 року по 31.05.2017 року при проведенні фінансово-господарських операціях незаконно сформував податковий кредит на суму 2251617 грн. з податку на додану вартість і безпідставно завищив витрати, що призвело до несплати податку з доходів фізичних осіб в період 2015 - 2017 років у сумі 1 795 085 грн., в результаті чого ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4046702 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України. Під час досудового розслідування встановлено, що оформлення відповідних фіктивних документів та передача готівкових коштів керівникам підприємств реального сектору економіки здійснюється за адресою: м.Львів, вул.Чайковського, буд.6, офіс №303, де здійснює діяльність ТОВ «Юм-Логістика медіа груп» (ЄДРПОУ 38944009), ТОВ «Юм ІНК» (ЄДРПОУ 40232890), ТОВ «Юм Корпорейшн» (ЄДРПОУ 40231394),ОК ЖБК «ЮМ ЖБК» (ЄДРПОУ 40216381), ОК ЖБК «Юмідеалбуд» (ЄДРПОУ 40216287), керівником яких є син ФОП ОСОБА_6 ОСОБА_7 . Вказане приміщення належить на праві власності Об`єднанню профспілок Львівщини (ЄДРПОУ 05505801).

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ч.3 ст.234 КПК України. З доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, вбачаються, що є достатні підстави вважати, що у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться речі, які мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, та можуть мати силу доказів в кримінальному провадженні. Передбачені ч.5 ст.234 КПК України підстави для відмови в задоволені клопотання слідчим суддею не встановлені. При цьому враховуються правові підстави для обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення за ч.3 ст.212 КК України, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження (ст.2 КПК України), а також неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий без застосування цієї слідчої дії.

Щодо вилучення інших предметів і речей, як про це зазначено у клопотанні, то відповідно до п.6 ч.2 ст.236 КПК України в ухвалі про обшук повинні міститися відомості про речі, документи або осіб, виявлення яких проводиться обшук. Відповідно до практики Європейського суду з прав людини, який у рішенні від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії» вказав, що невизначене формулювання обсягу обшуку дало органу влади на власний розсуд вирішувати, які матеріали підлягають вилученню, що призвело до вилучення документів, які стосуються справи, деяких особистих речей. Євросуд зазначив, що відсутність вказівки на конкретну мету обшуку є порушенням ст.6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод. Крім того, визнаючи порушення ст.8 Конвенції та констатуючи незаконність обшуку у справі «Ернст та інші проти Бельгії», Європейський суд зазначив, що ордер на проведення обшуку не містив жодної інформації про конкретні цілі та підстави для проведення обшуку, характер розслідування, точні місця проведення обшуків та про предмети, що підлягають вилученню. Таким чином, слідчі наділялися широкими повноваженнями.

Отже клопотання про проведення обшуку підлягає частковому задоволенню з урахуванням приналежності відшукуваного до кримінального провадження у відповідній формі.

Керуючись ст.ст.234-235, 309, 369-372, 532 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 задоволити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні за адресою АДРЕСА_1 , з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_1 ) по придбанню та реалізації товарів (послуг) для контрагентів, бланків, печаток, даних бухгалтерського обліку, документів в електронній формі, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1