Ухвала

від 13.12.2017 по справі 464/8163/17

СИХІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЛЬВОВА

Справа № 464/8163/17

пр.№ 1-кс/464/2252/17

У Х В А Л А

про проведення обшуку

13 грудня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

в с т а н о в и в:

слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , як сторона кримінального провадження, звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку будинку АДРЕСА_1 , який використовується ОСОБА_5 та всіх прилеглих до нього суміжних, підсобних приміщень, сховищ, що належить на праві власності ОСОБА_6 , з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ТОВ"Паллет експорт" та ТОВ "ЮА Паллет" в період з 01.01.2016 по даний час.

В обґрунтування посилається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 22.09.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000086, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Паллет експорт» (ЄДРПОУ 38734348) зареєстрованого за адресою АДРЕСА_2 , в період із 01.01.2016 по 31.12.2016 шляхом не відображення фінансово-господарських операцій в бухгалтерських документах та податковій звітності ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 4027968 грн. Крім цього, до протиправної схеми інтегровано ТОВ «ЮА Паллет» (ЄДРПОУ 40571846), яке зареєстроване за цією ж адресою, що і ТОВ «Паллет експорт» (ЄДРПОУ 38734348). Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , причетний до діяльності ТОВ «Паллет експорт» (ЄДРПОУ 38734348), а саме останній здійснює операції з не облікованих придбань деревини та продажу піддонів, під час здійснення діяльності направленої на ухилення від сплати податків організації придбання деревини в фізичних осіб за готівкові кошти, проживає за адресою АДРЕСА_1 , який належить на праві власності ОСОБА_6 . З метою виявлення вказаних документів, готівкових грошових коштів, предметів, запобігання їх знищенню, підробці, передачі іншим причетним до вчинення злочину особам, слідчий просив клопотання задоволити. Покликається на те, що здобути іншим шляхом вказані докази не представляється можливим, оскільки фактичні документи не будуть надані, або ж будуть знищені чи змінені, а покази службових осіб не будуть правдивими.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

22.09.2017 матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017140000000086.

Вказані дії містять ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, яке у відповідності до ст.12 КК України відноситься до тяжкого злочину.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно, майно за адресою: АДРЕСА_1 належить на праві власності ОСОБА_6 .

Згідно з положеннями ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Вважаю, що слідчим доведено, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування, знаходяться та місцем проживання ОСОБА_7 та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Разом з тим, слідчий суддя вважає, що клопотання про проведення обшуку в частині відшукання та вилучення необлікованих грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, правомірність знаходження яких не підтверджено документально, комп"ютерної техніки не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не обґрунтовано клопотання в цій частині. Слідчий не позбавлений можливості при проведенні обшуку самостійно вилучити майно та в подальшому звернутися до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, якщо слідчий суддя встановить, що є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Крім того, зазначення у клопотанні «інші предмети та речі» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 223, 234, 235, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

п о с т а н о в и в:

клопотання про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення будинку АДРЕСА_1 , який використовується ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , та всіх прилеглих до нього суміжних, підсобних приміщень, сховищ, що належить на праві власності ОСОБА_6 , з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Паллет експорт» (ЄДРПОУ 38734348) та ТОВ «ЮА Паллет» (ЄДРПОУ 40571846) в період з 01.01.2016 по даний час, а саме: товаросупровідних документів щодо експортних та імпортних операцій ТОВ «Паллет експорт» (ЄДРПОУ 38734348) та ТОВ «ЮА Паллет» (ЄДРПОУ 40571846), договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово господарські операції, бланки, печатки, дані бухгалтерського обліку, USB та магнітні носії, на яких виготовлялись документи та зберігаються на даний час, чорнові записи та записні книжки, в яких міститься інформація щодо причетних до вчинення злочину осіб, зразки їх підписів та почерку, засоби доступу до банківських рахунків, які могли використовуватись для скерування коштів.

В решті клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Дана ухвала надає право на проникнення до помешкання, що за адресою: АДРЕСА_1 - лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1