СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

УХВАЛА

№ 760/26006/17

(№1-кс/760/16832/17)

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29. 11. 2017 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Бобровник О. В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Грунського О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000057, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №9 Грунського О. В. - про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100090000057, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що Київською місцевою прокуратурою №9, в порядку процесуального керівництва, особисто проводяться слідчі (розшукові) та процесуальні дії у кримінальному проваджені №32016100090000057 від 13.06.2016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території міста Києва протягом тривалого часу діє група осіб до якої входить ОСОБА_2., ОСОБА_3 та інші невстановлені особи, які використовують підконтрольні підприємства ТОВ "ІМПОРТ КОНСАЛТИНГ" (код 37397834), ТОВ "ІМЕКС ГЛОБАЛ ЛОДЖИСТІК" (код 40165306), ТОВ "АМАРКОРД КОМПАНІ" (код 40326501), ТОВ "ТЕХ АРТ МОБАЙЛ" (код 40356185), ТОВ "ЮКРЕЙНІАН КАСТОМС СЕРВІС" (код 40477652), ТОВ "ГЛОБАЛ ЛОГІСТИК СЕРВІС" (код 40477762), ТОВ "АВТО ЕНЕРДЖИ" (код 40602250) та інші шляхом укладання штучних договорів на постачання ТМЦ з компаніями нерезидентами Intrade Group Company Corp , Rivas Transell LLP , Coweroll Markets LLP , Grain Group LLP та ін., які зареєстровані в офшорних зонах, зменшують митну вартість імпортованих товарів та занижують нарахування і сплату обов'язкових платежів під час їх розмитнення, до державного бюджету України.

Продовжуючи злочинний наміри зазначена група осіб, шляхом відображення в бухгалтерських та податкових документах неправдивих відомостей щодо подальшої реалізації імпортованої продукції в адресу транзитно формуючих підприємств у складі ТОВ "ГЕНЕЗІС ЛТД" (код 39845572), ТОВ "ГРОНДОСТО" (код 39824479), ТОВ "ПАТРО ГРУП" (код 39656821), ТОВ "АРМАГОН" (код 39341249), ТОВ "А ПЛЮС БУД" (код 38290026), ТОВ "24 ЕЛЕМЕНТ" (код 37226536), ТОВ "ПРОМІТЕХ МАШ" (код 34763731), ТОВ Техносоюз і К (код 31815357), ПП ВКФ Рембудсервіс-2001 (код 31484748), ТОВ Проміндустрія (код 30967448), ТОВ "ДСБ" (код 37539083), ТОВ ТЕЛДЕРІ-ТРЕЙД (код 39814544), ТОВ "СІА ЕЛЕКТРИК" (код 38737731), ТОВ "МІНТЕРН" (код 39566885), ПП Владікс (32811400), ТОВ "ГЕНСТАР" (код 33584212), ТОВ "ДОМ ТРЕЙД ПС" (код 39220508), ТОВ "СТРОЙБУД СЕРВІС" (код 39621762), ТОВ "АЛСАН ПЛЮС" (код 36263650), ТОВ "ЗАПЧАСТИНА-КОМП Т" (код 34763045), ТОВ "ШАТО ДЕ БРІССАК" (код 37308461), ТОВ "ПТІ УКРАЇНА" (код 32903790) та інших незаконно формує податковий кредит.

У свою чергу транзитна група підприємств шляхом заміни номенклатури товару в податкових накладних створила незаконну податкову вигоду для ПП "ОСКАР-Т" (код 33882210), ТОВ "ШВЕЙНА ФАБРИКА "ВІД" (код 38697846), ТОВ "ВО "ХАРКІВ" (код 36817060), ТОВ "ОСКАР-Т" (код 38834470), ПАТ "ФАКЕЛ" (код 4601469), ТОВ "МІК" (код 30105738), ТОВ "ГІДРАВЛІК СІТІ" (код 38462266), ПАТ "НАДЄЖДА" (код 383295), ТОВ "ТОРГОВИЙ ДІМ "ЕФЕС" (код 38265105), ТОВ "АВ МЕТАЛ ГРУП" (код 36441934), ТОВ "АЗІЯ ІНТЕЛТРАНС СОЛЮШНС" (код 38454924), ТОВ "БУДТЕМП" (код 38855369), ТОВ "ІНДАСТРІК ТРЕЙД" (код 39747431), ТОВ "БАЛТИКУС ТРЕЙД" (код 39534874), ТОВ "ПРОМЕТЕЙ-ГРЕЙН" (код 38694075), ТОВ "ІНВЕСТТРЕЙДСЕРВІС" (код 38149285), ТОВ "МИКОЛАЇВКА" (код 38288174), ТОВ "ТЕК "ТРАНС-АГРО" (код 31969289), ТОВ "ЗЕРНОЗАХІД" (код 39049347), ТОВ "У НАШ ЧАС" (код 36134324), ТОВ "ЛЕНСІ ГРУП" (код 39932921), ТОВ "ІНВЕСТ -ПРОЕКТ" (код 35608491), ПП ФІРМА "ОЛБІ" (код 32083863), ТОВ "ВИРОБНИЧЕ ОБ'ЄДНАННЯ "ПІДЙОМСПЕЦТЕХНІКА" (код 33328023), ТОВ "ДОНСПЕЦПРОМ" (код 30645586), ТОВ "ОМЕГА-СТРОЙ+1" (код 40096725), ТОВ "НВЦ "ГЕРА-ЛТД" (код 13399570), ТОВ "ДЕНАТЕК" (код 3952314), ТОВ "ТКМ МЕТИЗ" (код 38922743), ТОВ "ДНЕПР" (код 21897371), ТОВ "ФОРСАЖ ОІЛ" (код 39701732), ТОВ "КРЕЙДА" (код 35772705), ТОВ "МЕДЖИК ХОЛДИНГ" (код 38348704), ТОВ "ЕНЕРГОСТРОЙІНВЕСТ" (код 34834367), ТОВ "РТ-ГРУП" (код 35767171), ТОВ "НОВОМАКС" (код 36957676), ТОВ "КРАШЕР" (код 38447875), ТОВ "НВП "ТЕХНО-ЦЕНТР" (код 39839478), ТОВ "ПТК ПРОМТЕХСЕРВІС" (код 38272143) та іншим, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Співробітниками ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що згідно баз даних ДФС України Податковий блок у ТОВ "ГЕНЕЗІС ЛТД", ТОВ "ГРОНДОСТО", ТОВ "ПАТРО ГРУП", ТОВ "АРМАГОН", ТОВ "А ПЛЮС БУД", ТОВ "24 ЕЛЕМЕНТ", ТОВ "Промітех Маш , ТОВ "Техносоюз і К", ПП "ВКФ "Рембудсервіс-2001", ТОВ " ПРОМІНДУСТРІЯ ", ТОВ Проміндустрія , ТОВ Телдері-Трейд , ТОВ "АРМАГОН" , ПП Владікс , ТОВ "ГЕНСТАР" , ТОВ "СТРОЙБУД СЕРВІС" , ТОВ "СІА ЕЛЕКТРИК" , ТОВ "МІНТЕРН" , ТОВ "ДОМ ТРЕЙД ПС" , ТОВ "АЛСАН ПЛЮС" , ТОВ Запчастини-Компт , ТОВ "ШАТО ДЕ БРІССАК" та ТОВ "ПТІ УКРАЇНА" , відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому діяльність їх спрямовану на отримання грошової вигоди реальному сектору економіки, а також прикриття незаконної діяльності ТОВ "ІМПОРТ КОНСАЛТИНГ".

В ході досудового розслідування допитано директора ПП Владікс (код ЄДРПОУ 32811400) ОСОБА_7, який повідомив що приблизно у червні 2015 р. зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду та отримав грошові кошти в розмірі 300 гривень.

Окрім цього допитано директора ТОВ "Техносоюз і К" (ЄДРПОУ 31815357) ОСОБА_8, який повідомив що приблизно у 2010-2011 р. зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Також допитано директора ТОВ "ГЕНЕЗІС ЛТД" (ЄДРПОУ 39845572) ОСОБА_9, який повідомив що приблизно у 2015 р. зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ "Телдері-Трейд" (ЄДРПОУ 39814544) також повідомив, що не має жодного відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період квітня-червня 2017 року Grain Group LLP (3rd, Floor, 49 Farringdon Road, LondonEKIM 3JP, UK) придбає товари (пшениця м'яка 3 класу ) у ПП "Букурія-Укрпродімпорт" (код 31681720, м. Одеса, вул. Косовська, 47) митне оформлення яких у режимі експорт відбувається на митних постах Одеської митниці ДФС (код 39441717), а саме митний пост "Одеса-центральний" Одеської митниці ДФС (UA500040). Митними процедурами стосовно вказаного товару займалося ТОВ "ЗПК "Інзерноекспорт" (код 31893739, м. Одеса, вул. Посмітного, 10, 65062).

В ході здійснення вказаних експортних операцій було подано та зареєстровано митні декларації, а саме: UA500040/2017/003698 від 04.06.2017 (ЕК 10), UA500040/2017/002294 від 26.04.2017 (ЕК 10), UA500040/2017/004476 від 29.06.2017 (ЕК 10). Вказані митні декларації подані на підставі попередньої митної декларації UA500040/2017/002043 від 18.04.2017 (ЕК 10).

В автоматизованих базах даних, до яких мають доступ працівники слідчих та оперативних підрозділів ДФС України відсутній весь перелік необхідних документів, які додається до форми МД-2, що унеможливлює встановлення осіб причетних до скоєння злочину та визначення сум завданих збитків.

Слідчий зазначав що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів які перебувають у володінні ТОВ "ЗПК "Інзерноекспорт" (код 31893739, м. Одеса, вул. Посмітного, 10, 65062) по взаємовідносинам з ПП "Букурія-Укрпродімпорт" (код 31681720, м. Одеса, вул. Косовська, 47) та Grain Group LLP (3rd, Floor, 49 Farringdon Road, LondonEKIM 3JP, UK) з приводу оформлення митних вантажів по загальним митним деклараціям UA500040/2017/003698 від 04.06.2017 (ЕК 10), UA500040/2017/002294 від 26.04.2017 (ЕК 10), UA500040/2017/004476 від 29.06.2017 (ЕК 10) та попередньої митної декларації UA500040/2017/002043 від 18.04.2017 (ЕК 10) серед яких: договори, акти, листування, контракти, ВМД, інвойси, СМR, сертифікати відповідності, облікових карток (у тому числі електронних форм), витягів з установчих документів, які підтверджують право провадити зовнішньоекономічну діяльність (копії витягів мають бути завірена печаткою юридичної особи, довідки органів державної статистики про внесення особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія довідки має бути завірена печаткою юридичної особи)та інші документи з приводу оформлення вантажу за період з 01.04.2017 по 30.06.2017.

Також слідчий зазначав, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

В зв'язку із зазначеним прокурор просив про задоволення клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст. 163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як стороною обвинувачення у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл прокурору Київської місцевої прокуратури №9 міста Києва Грунському О.В., старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тищенку В.Л., або за дорученням оперативним працівникам ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, чи слідчим інших слідчих підрозділів визначених постановою про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території, на тимчасовий доступ до завірених належним чином копій, з можливістю вилучення, документів які перебувають у володінні ТОВ "ЗПК "Інзерноекспорт" (код 31893739, м. Одеса, вул. Посмітного, 10, 65062) по взаємовідносинам з ПП "Букурія-Укрпродімпорт" (код 31681720, м. Одеса, вул. Косовська, 47) та Grain Group LLP (3rd, Floor, 49 Farringdon Road, LondonEKIM 3JP, UK) з приводу оформлення митних вантажів по загальним митним деклараціям UA500040/2017/003698 від 04.06.2017 (ЕК 10), UA500040/2017/002294 від 26.04.2017 (ЕК 10), UA500040/2017/004476 від 29.06.2017 (ЕК 10) та попередньої митної декларації UA500040/2017/002043 від 18.04.2017 (ЕК 10) серед яких: договори, акти, листування, контракти, ВМД, інвойси, СМR, сертифікати відповідності, облікових карток (у тому числі електронних форм), витягів з установчих документів, які підтверджують право провадити зовнішньоекономічну діяльність (копії витягів мають бути завірена печаткою юридичної особи, довідки органів державної статистики про внесення особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (копія довідки має бути завірена печаткою юридичної особи)та інші документи з приводу оформлення вантажу за період з 01.01.2016 по 30.06.2017.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. В. Бобровник

Дата ухвалення рішення 29.11.2017
Зареєстровано 16.12.2017
Оприлюднено 16.12.2017

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Перевірити компанію

Додайте Опендатабот до улюбленного месенджеру

Вайбер Телеграм Месенджер

Опендатабот для телефону