Ухвала
від 08.12.2017 по справі 757/73695/17-к
ПЕЧЕРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/73695/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 грудня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_3 , про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки, -

В С Т А Н О В И В :

В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення у кримінальному провадженні №42017101060000055 документальної позапланової перевірки ТОВ «Вторма-Сплав» (код ЄДРПОУ 33212320), на предмет дотримання вимог податкового законодавства за 2015-2017 рр., проведення якої прокурор просить доручити Головному управлінню Державної фіскальної служби у Київській області, в строки встановленні Податковим кодексом України. Крім того, прокурор просить результати проведення перевірки направити до Київської місцевої прокуратури №6.

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 23 березня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №42017101060000055, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України.

Відомості внесені в Єдиний реєстр досудових розслідувань Київською місцевою прокуратурою №6 на підставі матеріалів та повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення співробітників ГУ СБ України у м. Києві та Київській області вих. №51/2/1-42937 від 21.03.2017 та №51/2/1-45079від 17.05.2017, згідно з якими встановлено, що невстановлені особи підробили реєстраційні документи ТОВ «Вімексім Трейд» (код ЄДРПОУ 40535483), ТОВ «Амсет» (код ЄДРПОУ 40802432), ТОВ «Фарліс» (код ЄДРПОУ 40826500), ПП «Фольтест» (код ЄДРПОУ 40774091), ТОВ «Геба» (код ЄДРПОУ 41001985) та використали реквізити зазначених підприємств для протиправної діяльності, а також створили з метою прикриття незаконної діяльності ПП «Марина-1» (код ЄДРПОУ 32421818), реквізити та банківські рахунки якого в подальшому використовувались підприємствами реального сектору економіки для мінімізації своїх податкових зобов`язань.

В ході досудового розслідування встановлено, що що невстановлені особи створили ТОВ «Ладком Інвест» (код ЄДРПОУ 39928653), ТОВ «Тейд-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39878571), ТОВ «Бізнес Трейд Імперіал» (код ЄДРПОУ 40393337), ТОВ «Топлайт» (код ЄДРПОУ 39821389), ТОВ «Трансфергруп» (код ЄДРПОУ 40657671), ТОВ «Нестон» (код ЄДРПОУ 40822286), ТОВ «Трейдінг-КепіталСістем» (код ЄДРПОУ 40506190), ТОВ «Транссервіс ФБ» (код ЄДРПОУ 40277926), ТОВ «Грандревіл» (код ЄДРПОУ 39989124), ТОВ «Провайдекс» (код ЄДРПОУ 40801271), ТОВ «Май Віл» (код ЄДРПОУ 40102005), ТОВ «БейраТрейд» (код ЄДРПОУ 40042360), ТОВ «АГ Медіа» (код ЄДРПОУ 40649241), ТОВ «ДютіХолд» (код ЄДРПОУ 40208040), ТОВ «Карткапітал» (код ЄДРПОУ 40048142), ТОВ «Флайтап» (код ЄДРПОУ 40107485), ТОВ «НВП «Полі-Пласт» (код ЄДРПОУ 40476250), ТОВ «БонсайТрейд» (код ЄДРПОУ 40769537), ТОВ «Зірка Півночі» (код ЄДРПОУ 40709567), ТОВ «БрейвісІнвест Груп» (код ЄДРПОУ 39988712), ТОВ «Мінаріс» (код ЄДРПОУ 40569266), ТОВ «Актів Лайн» (код ЄДРПОУ 41006365), ТОВ «Варанда» (код ЄДРПОУ 40166540), ТОВ «Акцент-Торг» (код ЄДРПОУ 40769469), ТОВ «ПестоКомпані» (код ЄДРПОУ 40494222), ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДРПОУ 40979376) з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того, встановлено, що невстановлені особи, використовуючи реквізити вищевказаних підприємств з ознаками фіктивності, сприяли діючим суб`єктам підприємницької діяльності в ухиленні від сплати податків, шляхом створення видимості здійснення фінансово-господарських операцій з купівлі-продажу товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг).

Крім того, встановлено, що ТОВ «Вторма-Сплав» (код ЄДРПОУ 33212320) в період з січня 2016 року по листопад 2017 року включно, безпідставно формували податковий кредит з податку на додану вартість, за рахунок підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Ладком Інвест» (код ЄДРПОУ 39928653), ТОВ «Тейд-Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39878571), ТОВ «Бізнес Трейд Імперіал» (код ЄДРПОУ 40393337), ТОВ «Топлайт» (код ЄДРПОУ 39821389), ТОВ «Трансфергруп» (код ЄДРПОУ 40657671), ТОВ «Нестон» (код ЄДРПОУ 40822286), ТОВ «Трейдінг-Кепітал Сістем» (код ЄДРПОУ 40506190), ТОВ «Транссервіс ФБ» (код ЄДРПОУ 40277926), ТОВ «Грандревіл» (код ЄДРПОУ 39989124), ТОВ «Провайдекс» (код ЄДРПОУ 40801271), ТОВ «Май Віл» (код ЄДРПОУ 40102005), ТОВ «Бейра Трейд» (код ЄДРПОУ 40042360), ТОВ «АГ Медіа» (код ЄДРПОУ 40649241), ТОВ «Дюті Холд» (код ЄДРПОУ 40208040), ТОВ «Карткапітал» (код ЄДРПОУ 40048142), ТОВ «Флайтап» (код ЄДРПОУ 40107485), ТОВ «НВП «Полі-Пласт» (код ЄДРПОУ 40476250), ТОВ «Бонсай Трейд» (код ЄДРПОУ 40769537), ТОВ «Зірка Півночі» (код ЄДРПОУ 40709567), ТОВ «Брейвіс Інвест Груп» (код ЄДРПОУ 39988712), ТОВ «Мінаріс» (код ЄДРПОУ 40569266), ТОВ «Актів Лайн» (код ЄДРПОУ 41006365), ТОВ «Варанда» (код ЄДРПОУ 40166540), ТОВ «Акцент-Торг» (код ЄДРПОУ 40769469), ТОВ «Песто Компані» (код ЄДРПОУ 40494222), ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДРПОУ 40979376), які в свою чергу формували податковий кредит з ПДВ по ланцюгу постачання за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, в ході аналізу електронних податкових накладних яких встановлено невідповідність придбаних ними товарів та товарів реалізованих підприємствам реального сектору економіки.

На теперішній час у слідства виникла необхідність в проведенні документальної позапланової перевірки ТОВ «Вторма-Сплав» (код ЄДРПОУ 33212320).

В судове засідання прокурор, слідчий не з`явились. Поряд з цим, слідчий включений до складу слідчої групи в даному кримінальному провадженні - ОСОБА_4 надав на адресу суду заяву, відповідно до якої розгляд клопотання просив здійснювати у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі, якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.

Керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені №42017101060000055 документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства України ТОВ «Вторма-Сплав» (код ЄДРПОУ 33212320), на предмет дотримання вимог податкового законодавства за період з 2015 по 08.12.2017 року.

Проведення документальної позапланової перевірки доручити спеціалістам Головного управління Державної фіскальної служби у Київській області в строки, встановлені Податковим кодексом України.

Після завершення перевірки, акт про результати документальної позапланової перевірки з матеріалами перевірки направити на адресу Київської місцевої прокуратури №6.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Дата ухвалення рішення08.12.2017
Оприлюднено09.03.2023

Судовий реєстр по справі —757/73695/17-к

Ухвала від 22.05.2018

Кримінальне

Апеляційний суд міста Києва

Мельник Володимир Васильович

Ухвала від 08.12.2017

Кримінальне

Печерський районний суд міста Києва

Шапутько С. В.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні