КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/8562/17
Провадження № 1-кс/552/2652/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26.12.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку,-
В С Т А Н О В И В:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області старший радник юстиції ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотання про проведення обшуку приміщень на території за адресою: АДРЕСА_1 , що належать ОСОБА_5 та ОСОБА_6 .
В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив задовольнити в повному обсязі.
Особа, у володінні якої знаходяться речі і документи, не викликалася на підставі ч.2 ст.163 КПК України.
Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.
В судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що Прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000046 від 05.12.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.3 ст.212 КК України.
Досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32016170000000046 здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.
З матеріалів клопотання вбачається, що у період 2013-2016 років службові особи ПАТ «УМБ-23» (код ЄДРПОУ 04715606) відобразили у бухгалтерському та податковому обліках наявність фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Строй Комплекс Груп» (код ЄДРПОУ 39165161), ТОВ «Ентерс» (код ЄДРПОУ 39870153)та ТОВ «Фавор Бізнес Групп» (код ЄДРПОУ 39916412), та інших підприємств які фактично не відбувались, у т.ч. щодо постачання бітуму від ТОВ «Родомир Плюс» (код ЄДРПОУ 38095336), яке в свою чергу здійснювало його придбання в ПАТ «ТФПНК «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ152307), внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість у сумі 5,2 млн. грн., що у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.
Також встановлено, що службові особи підприємства ТОВ «АМ-Транс» (код ЄДРПОУ 36903306), протягом 2014-2016 років, під час здійснення фінансово- 2 господарської діяльності, по податковому та бухгалтерському обліках підприємства документально відобразили наявність фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які фактично не відбувались, у тому числі з: ТОВ «Строй Комплекс Груп» (код ЄДРПОУ 39165161), ТОВ «Фавор Бізнес Групп» (код ЄДРПОУ 39916412), ТОВ «Ентерс» (код ЄДРПОУ 39870153), ТОВ «Паритет Сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 40166729), внаслідок чого ухилились від сплати податків до бюджету у великих розмірах.
У ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення встановлено, що основним постачальником бітуму, який постачався в адресу ПАТ «Управління механізації будівництва №23» від ТОВ «Строй Комплекс Груп», ТОВ «Ентерс», ТОВ «Фавор Бізнес Групп» було ТОВ «Родомир Плюс» (код ЄДРПОУ 38095336), яке в свою чергу здійснювало придбання бітуму в ПАТ «ТФПНК «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 152307).
У зв`язку з вищевикладеним на даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів, а у разі їх відсутності копій фінансово-господарських та бухгалтерських документів, у т.ч. договорів та додатків до них, додаткових угод та додатків до них, документів, що стосуються проведення конкурсних торгів, тендерної документації, технічної документації, специфікацій, сертифікатів, рахунків, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно- транспортних накладних; актів, у т.ч. приймання-здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки; довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, декларацій, у т.ч. вантажно-митних, платіжних доручень, касових ордерів та платіжних квитанцій до них, документів бухгалтерського обліку, головних книг, журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей, відомостей по бухгалтерським рахункам, виписок по рахункам в установах банків, реєстрів бухгалтерського обліку, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів виїзду та в`їзду автотранспорту, складських книг, документів про відвантаження продукції, переміщення, реалізацію та використання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), а також інших документів і предметів, які стосуються господарської діяльності ТОВ «Родомир Плюс» за період з січня 2013 року по теперішній час, у тому числі по взаємовідносинах з ПАТ «Управління механізації будівництва №23», ПАТ «ТФПНК «Укртатнафта», ТОВ «Строй Комплекс Груп», ТОВ «Ентерс», ТОВ «Фавор Бізнес Групп» за період з січня 2013 року по теперішній час, інших документів підприємств, комп`ютерної та оргтехніки, магнітні носії інформації, USB флеш-накопичувачі інформації, кошти, отримані незаконним шляхом, печаток, штампів, бланків документів з реквізитами підприємств, що мають ознаки фіктивності, чорнових записів щодо такої діяльності, а також наказів на призначення службових осіб підприємств, у т.ч. директора, головного бухгалтера, всіх інших працівників бухгалтерії, заяв, у т.ч. про прийняття на роботу, надання відпусток, виплати матеріальної допомоги, відомостей про перебування на лікарняних та лікарняних листів, посадових інструкцій директора, головного бухгалтера та працівників бухгалтерії ТОВ «Родомир Плюс», а також інших документів, предметів та речей, які підтверджують ведення незаконної господарської діяльності ТОВ «Родомир Плюс» та мають значення для досудового розслідування.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що керівником та засновником ТОВ «Родомир Плюс» являється ОСОБА_7 р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 , який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 .
Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №83001247 від 21.03.2017 право власності на нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_5 р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 та ОСОБА_6 р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 .
Згідно ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.
Згідно ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:
1) було вчинено кримінальне правопорушення;
2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;
3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;
4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.
Слідчим суддею встановлено, що клопотання не містить обґрунтувань та доказів того, що відшукувані речі та документи перебувають у приміщеннях та на території за адресою: АДРЕСА_1 , а також слідчим в судовому засіданні не було доведено той факт, що відносно ОСОБА_5 та ОСОБА_8 порушено кримінальне провадження, а також вони мають відношення до вчинення злочину.
Отже, слідчий суддя приходить до висновку, що дане клопотання є безпідставним, а тому в його задоволенні необхідно відмовити.
Керуючись ст. 234, 235 КПК України,-
У Х В А Л И В:
В задоволенні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Суд | Київський районний суд м. Полтави |
Дата ухвалення рішення | 26.12.2017 |
Оприлюднено | 09.03.2023 |
Номер документу | 71308191 |
Судочинство | Кримінальне |
Кримінальне
Київський районний суд м. Полтави
Турченко Т. В.
Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці
© 2016‒2023Опендатабот
🇺🇦 Зроблено в Україні