Ухвала

від 14.12.2017 по справі 761/45536/17

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/45536/17

Провадження № 1-кс/761/28888/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 грудня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю : слідчого слідчої групи ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , внесене по кримінальному провадженню №32017000000000056 від 11.05.2017, за ч.1 ст.212, ч.2 ст.367, ч.2 ст.205КК України, про проведення обшуку в офісних приміщеннях відділу митного оформлення -3 митного поста «Одеса - центральний» пункту пропуску «Одеський морський торговельний порт» Одеської митниці ДФС за адресою:м. Одеса, вул. Андрієвського, 2,-

ВСТАНОВИВ:

14.12.2017р. прокурор ОСОБА_4 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням про проведення обшуку у вказаному приміщенні.

Клопотання мотивоване тим, що що у зоні діяльності Одеської митниці ДФС протягом 7 місяців 2017 року проведено митне оформлення товару у морських контейнерах, які імпортовані на територію України невстановленими слідством особами. Імпортні операції документально оформлені від псевдоімпортерів ТОВ «Дуплекс-К», ТОВ «Ланвин», ТОВ «Веледа», ТОВ «Про-Маркет», ТОВ «Тарком Груп», ТОВ «Фокс Преміум», ТОВ «СПВЕБ» та ТОВ «Євро Континент», із заявленою митною вартістю на загальну суму понад 100,7 млн. гривень. Однак встановлено, що вищевказані товариства створені невстановленими слідством особами, та використовуються невстановленими слідством особами для прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, з метою ухилення від сплати податків та митних платежів. Слідством здобуто фактичні дані, які вказують, що псевдоімпортери - ТОВ «Дуплекс-К», ТОВ «Ланвин», ТОВ «Веледа», ТОВ «Про-Маркет», ТОВ «Тарком Груп», ТОВ «Фокс Преміум», ТОВ «СПВЕБ» та ТОВ «Євро Континент» мають ознаки фіктивності. Протягом 2017 року на вказаних товариствах ніхто не отримував доходи, у тому числі і їх службові особи. ТОВ «Веледа» та ТОВ «Ланвин» зареєстровані за однією адресою у місті Дніпрі. Попередня адреса ТОВ «Дуплекс-К» збігається із податковою адресою ТОВ «Веледа» та ТОВ «Ланвин». ТОВ «Фокс Преміум» та ТОВ «Тарком Груп» також зареєстровані за однією адресою, але у місті Києві. Жодне із товариств не знаходиться, і ніколи не знаходилось за своєю податковою адресою. Встановлено, що 128 контейнерів із вантажем прибули морським транспортом, з яких: 86 до ДП «Одеського морського торгівельного порту», а 42 до ДП «Морський торговельний порт «Чорноморськ». Митним органом в`їзду вказаних контейнерів із вантажем є Одеська митниця ДФС. Співробітниками Одеської, Київської міської та Закарпатської митниць ДФС проведені митні формальності 118, 7 та 3 відповідно, по оформленню ввезених контейнерів в режимі «Імпорт» по митним деклараціям, наданим декларантами від вищевказаних псевдоімпортерів. Із департаменту інформаційних технологій ДФС України отримано відомості щодо митного оформлення 128-ми контейнерів (які досліджуються у кримінальному провадженні), та встановлено найменування товару по кожному ввезеному контейнеру, яке суттєво відрізняється від задекларованих на митницях (у митних деклараціях). Крім цього, відомості щодо найменування товару, які містяться у коносаментах (товаророзпорядчий документ, який видається морським перевізником вантажу його відправнику, що засвідчує прийняття вантажу до перевезення і містить зобов`язання доставити вантаж до пункту призначення і передати його одержувачу), наданих як один із додатків до митних декларацій від вищевказаних псевдоімпортерів, не співпадають із найменуванням товару, вказаному у коносаментах, отриманих від представників морських агентів (ліній) - ТОВ «Мерск Україна Лтд», ТОВ «Коско Шиппінг Лайнз (Україна)», ТОВ «Транс-Оушен Експрес», ТОВ «Цім Інтегрейтед Шипінг Юкрейн Сервісез Лтд», ТОВ «МШК Україна», ТОВ «С.М.Т. ЛТД», ТОВ «Аміті Шиппінг Україна», ТОВ «Блєк Сі Лінк», ТОВ «Вая Малтіма» та ТОВ «Бі Ес Ей Юкрейн Лтд». Досудовим слідством встановлено, що від всіх псевдоімпортерів ТОВ «Дуплекс-К», ТОВ «Ланвин», ТОВ «Веледа», ТОВ «Про-Маркет», ТОВ «Тарком Груп», ТОВ «Фокс Премiум»,ТОВ «СПВЕБ» та ТОВ «Євро Континент» оформлено довіреності на керівника ТОВ «Люксмар» в особі ОСОБА_5 щодо представлення їх інтересів в митних органах. Внутрiшньопортове експедирування 128-ми контейнерiв здiйснювалося ТОВ «Люксмар» та ТОВ «Параміра». Отримання у портах та доставка товару у контейнерах кiнцевим вантажоодержувачам здiйснювалося також ТОВ «Люксмар» та ТОВ «Параміра». Досудовим розслідуванням встановлено, що із 128-ми контейнерів, по яким проведено митне оформлення в режимі «Імпорт», по 99-ти контейнерах огляд товарів взагалі не проводився. Після розмитнення вантажу, автомобілі з контейнерами виїжджають з території митного терміналу та прямують до складських приміщень, де розвантажуються. Місцем доставки ввезеного товару є ТОВ «Блек Сі Шипінг Сервіс ЛТД». Доставлення вантажів для всіх вищевказаних «псевдоімпортерів» здійснювалось перевізником ПП «Скат Транс». З метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні, на адресу Одеської митниці ДФС направлено вимоги у порядку ст.93 КПК України за №№19793/7/99-99-23-01-17, №19811/7/99-99-23-01-17 щодо отримання завірених копій документів, які були надані вищевказаними «псевдоімпортерами» для митного оформлення товарів по конкретним митним деклараціям; відомостей щодо посадових осіб митниці, які здійснювали безпосередньо митне оформлення вищевказаних товарів. Однак, отримано відмову у наданні витребовуваних документів та відомостей. Досудовим розслідуванням встановлено, що на адресу Одеської митниці ДФС протягом 2017 року Департаментом організації протидії митним правопорушенням та Департаментом адміністрування митних платежів ДФС України направлено листи-орієнтування щодо проведення додаткових митних формальностей (проведення митного огляду, фотофіксації) під час пропуску через митний кордон України товарів, що переміщуються товариствами «Веледа», ТОВ «Дуплекс-К», ТОВ «Ланвин», ТОВ «Про-Маркет», ТОВ «Тарком Груп», ТОВ «Євро Континент», ТОВ «СПВЕБ» оскільки встановлено високі ризики недостовірного декларування товарів, що переміщуються на їх адресу. Проведеним оглядом, оформлених 128-ми митних декларацій, в інформаційній системі ДФС України АСМО «Інспектор» встановлено, що тільки 14 містять форму митного контролю з кодом «000» (Повідомлення), що і є орієнтуванням правоохоронного органу на СПД, яке здійснює експортні/імпортні операції чи товар, який проходить митне оформлення) - у вікні «Ступінь ризику по ВМД»///«Переглянути форми митного контролю». Враховуючи вищевикладене сторона обвинувачення вважає, що єдиним ефективним способом виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину на даному етапі у вказаному кримінальному провадженні є проведення обшуку за місцем знаходження відділу митного оформлення №3 митного поста «Одеса - центральний» пункту пропуску «Одеський морський торговельний порт». Так, є підстави вважати про недоцільність застосування будь-яких інших слідчих дій та заходів забезпечення кримінального провадження, оскільки його службові особи будуть вчинені дії на приховування від правоохоронних органів будь-яких документів, у тому числі щодо своєї причетності у розслідуваній схемі по ухиленню від сплати податків та митних платежів рядом підприємств.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Вивчивши клопотання та долучені до нього документи, вислухавши пояснення слідчого слідчої групи ОСОБА_3 слідчий суддя приходить до висновку, що воно відповідає вимогам Кодексу, які до нього ставляться.

Крім того, заслухавши прокурора та оцінивши в сукупності доводи клопотання з долученими до нього документами, слідчий суддя вважає, що на даний час слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

Так, слідчий суддя вважає, що на даний час доданими прокурором до клопотання документами, підтверджуються наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення за ч.1 ст.212, ч.2 ст.367, ч.2 ст.205КК України, з обставин, внесених до ЄРДР, а відшукувані речі, про які прокурор зазначив у клопотанні, можуть знаходитись в офісних приміщеннях відділу митного оформлення -3 митного поста «Одеса - центральний» пункту пропуску «Одеський морський торговельний порт» Одеської митниці ДФС за адресою:м. Одеса, вул. Андрієвського, 2та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Разом з тим, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню в частині відшукання конкретних речей та документів згідно переліку, а в іншій частині задоволенню не підлягає, оскільки відсутність конкретизації речей та документів, які підлягають відшукуванню та вилученню суперечить ч.2 ст.235 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.233-236, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора задовольнити частково.

Надати заступнику начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтриманням державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , або за його дорученням слідчим слідчої групи, на обшук офісних приміщень відділу митного оформлення -3 митного поста «Одеса - центральний» пункту пропуску «Одеський морський торговельний порт» Одеської митниці ДФС за адресою:м. Одеса, вул. Андрієвського, 2, з метою відшукання і вилучення: оригіналів та копій листи, листи-орієнтування, доручення, документів структурних підрозділів ДФС України, структурних підрозділів Одеської митниці, органів прокуратури, правоохоронних органів щодо інформування про можливі порушення законодавства України з питань державної митної справи, а також переогляду оформлених у митному відношенні або таких, що пройшли митний контроль товарів, які слідували на адресу ТОВ «Дуплекс-К» (код 39430024), ТОВ «Ланвин» (код 41012604), ТОВ «Веледа» (код 40719580, нове найменування ТОВ «Дайджест-М»), ТОВ «Про-Маркет» (код 41104752), ТОВ «Тарком Груп» (код 41041881), ТОВ «Фокс Премiум» (код 41148357),ТОВ «СПВЕБ» (код 40585251), ТОВ «Євро Континент» (код 37968542) протягом 2016-2017 років, та коносаменти по контейнерам:

№контейнеру №коносаменту

1.ARKU8382169 ARKIST0000214369

2.ARKU8499474 ARKIST0000217498

3.BSIU9588309 ZIMUNGB9117318

4.CAIU5807487 NBTP606127

5.CAIU5845379 SHZ2104645

6.CAIU5846436 SHZ2108923

7.CAIU9222000 ZIMUXNG1230326

8.CBHU8689500 COSU6136960240

9.CBHU8781051 COSU6136957270

10.CBHU8814155 COSU6149719860

11.CBHU9452472 COSU6126547530

12.CCLU4821222 COSU6153103470

13.CCLU7206090 COSU6136963920

14.CXDU2111508 COSU6135731250

15.CXDU2189105 COSU6126388790

16.CXDU2230889 COSU6126545900

17.CXDU2234082 COSU6126388650

18.DFSU1444390 140696027017

19.DFSU3506486 COSU6118416920

20.DRYU4524246 SHZ2169542

21.DRYU4535385 SHZ2119101

22.DRYU4538790 NBST234024

23.DRYU9797599 143688232558

24.ECMU8073931 SHZ2090782

25.ECMU8088968 NBLG180508

26.EITU0025110 140696031162

27.EITU1670459 143684764211

28.FCIU7025696 COSU6149799340

29.GLDU9580997 M232317208

30.GVCU9018815 COSU6126549660

31.HDMU6462862 NXUA2036688

32.IMTU3079730 140700062667

33.MAEU9192494 580559250

34.MAEU9213658 599457923

35.MEDU6848075 MSCUXW483940

36.MOTU0681573 13020689605A

37.MRKU2427989 599457270

38.MRKU3792610 960231602

39.MRKU6329846 959249681

40.MRKU6417340 571720159

41.MSKU4563522 959227726

42.MSKU4628937 599457174

43.MSKU4652390 599457412

44.MSKU4695663 959271828

45.MSKU4700749 597145897

46.MSKU4711722 571720167

47.MSKU4743946 599457210

48.MSKU4756500 599457555

49.OCGU8073155 143784590681

50.OOLU3750460 SUNE17040339 (2587430930)

51.OOLU6751881 4042024520

52.OOLU8120329 2584800170

53.OOLU8228611 2585295810

54.OOLU9788734 2580361530

55.PONU3053822 579825474

56.PONU3068993 599457169

57.PONU7248972 599457825

58.SEGU5411066 M232306572

59.TCKU9745844 ZIMUSNH3055541

60.TCKU9836559 AD/IST17/2364

61.TCLU9611204 CNWD054344

62.TCNU3177192 M232307130

63.TCNU5703640 COSU6136955210

64.TCNU6704553 2585252780

65.TCNU6914457 COEU9002096140

66.TEMU6054550 COSU6136953800

67.TEMU7454551 MSCUXW460062

68.TEMU7500873 COSU6144118420

69.TEMU8032782 COSU6150199290

70.TEMU8034949 COSU6126546770

71.TEMU8037927 COSU6126544680

72.TGHU6480136 COSU6136960230

73.TGHU7934700 AD/IST17/1254

74.TGHU8822990 571284484

75.UESU4572492 69839007

76.UESU4812905 SHZ2080439

77.YMLU5194366 M492300513

78.ZCSU2706552 ZIMUHAI000029766

79.ZCSU7047268 ZIMUNGB9117323

80.ZCSU8733827 ZIMUNGB9132945

81.ZCSU8761388 ZIMUNGB1019338

82.ZCSU8891376 ZIMUSNH3866410

83.ZCSU8932114 ZIMUNGB9134807

84.ZCSU8932876 ZIMUNGB9145998

85.ZCSU8997389 ZIMUNGB9134818

86.ZCSU9026032 ZIMUNGB9128572

надані інспектору ВМО морськими агентами після прибуття суден в порт.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

При виконанні даної ухвали відповідно до ч.2, ч.3, ч.9 ст. 236 КПК України обшук житла чи іншого володіння особи на підставі ухвали слідчого судді повинен відбуватися в час, коли завдається найменша шкода звичайним заняттям особи, яка ними володіє, якщо тільки слідчий, прокурор не вважатиме, що виконання такої умови може суттєво зашкодити меті обшуку.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі повинна бути пред`явлена ухвала і надана її копія.

Другий примірник протоколу обшуку разом із доданим до нього описом вилучених документів та тимчасово вилучених речей (за наявності) вручається особі, у якої проведено обшук, а в разі її відсутності - повнолітньому членові її сім`ї або його представникові/ керівнику або представникові підприємства, установи або організації.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: