Ухвала

від 09.11.2017 по справі 201/16633/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/16633/17

Провадження № 1-кс/201/10593/2017

УХВАЛА

09 листопада 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017040650000050 від 30.08.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень за ознаками ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

09 листопада 2017 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017040650000050 від 30.08.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень за ознаками ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку будівель та споруд за адресою: АДРЕСА_1 , - які належать ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження № 32017040650000050 від 30.08.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень за ознаками ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437), в період з 01.01.2016 по теперішній час, в порушення вимог діючого податкового законодавства України, з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, навмисно здійснили низку операцій з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Техносервіс плюс» (ТОВ «МегаБудТрест») (код ЄДРПОУ 31380044), ТОВ «Укрінвестцентр» (код ЄДРПОУ 40111575) та ТОВ «Укр буд транс» (код ЄДРПОУ 30317087), - що призвело до ненадходження у бюджет коштів, з податку на додану вартість у розмірі 4,322 млн. грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження № 32017040650000050 від 30.08.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607), організовуючи фінансово-господарську діяльність підприємства та будучи відповідальними за її результати, протягом 2016 року, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями), здійснюючи реалізацію сільгосппродукції в адресу ряду зернотрейдерів, фактично таку сільгосппродукцію скуповували у фізичних осіб за готівкові кошти, відображаючи при цьому в податковій звітності підприємства з податку на додану вартість відомості про проведення господарських операцій з придбання таких товарів від ТОВ «ТД «Форум Брандіг» (код ЄДРПОУ 39611230), ТОВ «Укрінвестцентр ЛТД» (код ЄДРПОУ 40111575), ТОВ «Укрзаготпрод» (код ЄДРПОУ 40531583), ТОВ «Украгропостач ЛТД» (код ЄДРПОУ 40321372), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код 39935414), ТОВ «Торгсервісплюс» (код ЄДРПОУ 40456915), ТОВ «Євроконтакт 2016» (код ЄДРПОУ 40468669), ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39876252) та ТОВ «Фінансгруп» (код ЄДРПОУ 40819912), які мають ознаки фіктивності та транзитності, і взаємовідносини із якими, існують підстави вважати, являються безтоварними, в результаті чого ухилились від сплати до державного бюджету сум з податку на додану вартість в особливо великих розмірах, у розмірі більш ніж 4,4 млн.грн.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження № 32017040650000051 від 30.08.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Постановою прокурора про об`єднання матеріалів досудових розслідувань від 26.10.2017 матеріали досудових розслідувань № 32017040650000050 від 30.08.2017 та № 32017040650000051 від 30.08.2017 об`єднані в одне кримінальне провадження під єдиним номером № 32017040650000050.

В ході досудового розслідування встановлений факт використання СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій», які фактично являються пов`язаними між собою, як і їх службові особи та засновники, незаконної схеми, яка полягає в закупівлі у фізичних осіб сільгосппродукції за готівкові кошти без відображення таких операції у податковій звітності із наступною реалізацією товарів в адресу ряду великих зернотрейдерів.

З метою недопущення невідповідності (розриву) у податковій звітності та бухгалтерському обліку службові особи СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій» в період 2016 2017 років умисно здійснювали декларування фактично безтоварних господарських взаємовідносин з отримання товарів від зазначених підприємств із ознаками фіктивності, реквізити яких використовуються невстановленими особами для надання підприємствам реального сектору економіки за певний обумовлений відсоток документів на начебто поставлений товар, а також надання послуг з незаконної конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку, шляхом оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій, що дозволяє останнім здійснювати ухилення від сплати податків.

Вказане також підтверджується «пересортом» товарів, які начебто купуються та начебто реалізовуються зазначеними підприємствами з ознаками фіктивності, оскільки СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій» декларували купівлю у них товарів (сільгосппродукція, хімічні добрива, цукор), які такі підприємства не придбавали взагалі.

Так, згідно Автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» встановлені факти декларування СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» в період 2016 2017 років постачання сільгосппродукції, яка начебто закуповувалась у підприємств із ознаками фіктивності, в адресу ДП «Сантрейд» (код ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383) та ТОВ «АМД Трейдінг Україна» (код ЄДРПОУ 20027449).

Згідно Автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» встановлені факти декларування ПП «Обрій» в період 2016 року постачання сільгосппродукції, яка начебто закуповувалась у підприємств із ознаками фіктивності, в адресу ТОВ «Дніпромлин» (код ЄДРПОУ 37987680), ТОВ «СП «Нібулон» (код ЄДРПОУ 14291113), ТОВ «АМД Трейдінг Україна» (код ЄДРПОУ 20027449), ПАТ «МЗВКК» або ПАТ «Миронівський завод по виготовленню круп і комбікормів» (код ЄДРПОУ 00951770) та ТОВ «Кофко Агрі Ресорсіз Україна» (код ЄДРПОУ 35919521).

Використання злочинного механізму із закупівлі товарів за готівкові кошти та прикриття таких операцій за рахунок декларування їх купівлі у підприємств створених для мінімізації податків та забезпечення виведення готівкових коштів у «тіньовий сектор» економіки дозволило службовим особам СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій» ухилитись від сплати податку на додану вартість у особливо великих розмірах.

Факт порушення податкового законодавства службовими особами СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» підтверджений висновком експертного дослідження ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультаційний центр» за № 1-23/06/2017-до від 23.06.2017, відповідно до якого встановлено, що загальні втрати бюджету при взаємовідносинах СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» із ТОВ «Техносервіс плюс» (ТОВ «МегаБудТрест»), ТОВ «Укрінвестцентр» та ТОВ «Укр буд транс», як на спеціальному режимі оподаткування у сфері сільського господарства, так і на загальному режимі оподаткування, за умови їх безтоварності, складають 4,322 млн. грн.

Факт фіктивності ТОВ «ТД «Форум Брандіг», в тому числі від якого ПП «Обрій» формувало податковий кредит з ПДВ, підтверджений вироком від 27.06.2017, винесеним Бориспільським міськрайонним судом Київської області, по ч.2 ст.205-1 КК України.

Службовими особами СТОВ «Агрофірма Агросвіт» являються ОСОБА_5 (директор) та ОСОБА_6 (головний бухгалтер). Засновники СТОВ «Агрофірма Агросвіт» - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 .

Службовими особами ПП «Обрій» являються ОСОБА_5 (директор) та ОСОБА_6 (головний бухгалтер). Засновник ПП «Обрій» - ОСОБА_5 .

Основний вид діяльності СТОВ «Агрофірма «Агросвіт»: «Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур». Податкова та фактична адреса: Дніпропетровська область, Криничанський район, с. Промінь (попередня назва - Червоний Промінь), вул. Кооперативна, б. 6.

Основний вид діяльності ПП «Обрій»: «Оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин». За податковою адресою діяльності не здійснює і фактично використовує офіс за адресою: м. Дніпро, пр-т Богдана Хмельницького, 24р.

Факт пов`язаності СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій» підтверджується, в тому числі, і використанням ними одного номеру міського телефону НОМЕР_2 , - який зазначений у податковій звітності обох цих підприємств.

Згідно відомостей Дніпропетровської філії ПАТ «Укртелеком» встановлено, що міський телефон із номером НОМЕР_2 встановлений за адресою: м. Дніпро, пр-т Богдана Хмельницького, 24р, - і переоформлений на ПП «Обрій».

Крім того, ПП «Обрій» здійснювало подання податкових накладних до відповідних територіальних органів Державної фіскальної служби України в електронному вигляді, в тому числі, із застосуванням цифрового підпису засобами телекомунікаційного зв`язку з ІР-адреси НОМЕР_3 , яка надана оператором телекомунікаційних послуг провайдером «Triolan».

Згідно відомостей наданих провайдером встановлено, що обладнання особи (користувача), яке підключене до Інтернет мережі та використовувало ІР-адресу НОМЕР_3 розташоване за адресою: АДРЕСА_2 .

Таким чином, у слідства наявні об`єктивні підстави вважати, що службові особи СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій», здійснюючи керівництво такими підприємствами, діючи умисно, організували та протягом 2016 2017 років забезпечують діяльність незаконної схеми з ухилення від сплати податку на додану вартість, яка полягає у декларуванні в податковій звітності з ПДВ взаємовідносин із підприємствами, які мають ознаки фіктивності, і взаємовідносини з якими являються безтоварними, при цьому фактично здійснюють закупівлю таких товарів, передусім сільгосппродукції, у фізичних осіб за готівкові кошти без відображення в податковій звітності та офіційному бухгалтерському обліку.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають речі і документи, які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та містять відомості відносно нього, а саме: документи, підтверджуючі повноваження службових осіб СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій»; первинні господарські та бухгалтерські документи СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій» по взаємовідносинам між собою за період 2016 2017 років; первинні господарські та бухгалтерські документи СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» по взаємовідносинам із ТОВ «Техносервіс плюс» (ТОВ «МегаБудТрест»), ТОВ «Укрінвестцентр» та ТОВ «Укр буд транс» за період 2016 2017 років; первинні господарські та бухгалтерські документи СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» по взаємовідносинам із ДП «Сантрейд», ТОВ «Кернел-Трейд» та ТОВ «АМД Трейдінг Україна» за період 2016 2017 років; первинні господарські та бухгалтерські документи ПП «Обрій» по взаємовідносинам із ТОВ «ТД «Форум Брандіг», ТОВ «Укрінвестцентр ЛТД», ТОВ «Укрзаготпрод», ТОВ «Украгропостач ЛТД», ТОВ «Каліпсо Медіа», ТОВ «Торгсервісплюс», ТОВ «Євроконтакт 2016», ТОВ «Лонг Трейдінг» та ТОВ «Фінансгруп» за період 2016 року; первинні господарські та бухгалтерські документи ПП «Обрій» по взаємовідносинам із ТОВ «Дніпромлин», ТОВ «СП «Нібулон», ТОВ «АМД Трейдінг Україна», ПАТ «МЗВКК» або ПАТ «Миронівський завод по виготовленню круп і комбікормів» та ТОВ «Кофко Агрі Ресорсіз Україна» за період 2016 року; відомості бухгалтерських обліків і податкових обліків (їх реєстри), де відображені вказані взаємовідносини СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій»; чорнові записи, чорнова бухгалтерія, інші документи, які містять відомості про закупівлю СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій» товарів га готівкові кошти; документи складського обліку; печатки, штампи, факсиміле із реквізитами підприємств, які задіяні у вчиненні кримінального правопорушення; комп`ютерна техніка, яка містить відомості стосовно протиправної діяльності СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій»; магнітні носії інформації; змінні носії інформації, в тому числі флеш-накопичувачі; мобільні телефони; предмети й цінності (грошові кошти), здобуті злочинним шляхом; не обліковані товарно-матеріальні цінності.

Такі речі і документи дозволять у повному обсязі з`ясувати схему і механізм вчиненого кримінального правопорушення, встановити обставини його скоєння. Вони, також, дадуть можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити чи спростувати факти фінансово-господарських взаємовідносин СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій» із вказаними підприємствами, з`ясувати сутність таких взаємовідносин, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до протиправної діяльності, підтвердити чи спростувати факт завданих державі збитків, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчих експертиз, судово-технічних експертиз, податкових документальних перевірок, судово-економічних експертиз, а для цього необхідні саме оригінали документів та речі, які містять відомості про такі взаємовідносини.

Зазначені документи і речі перебувають у володінні службових осіб СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» та ПП «Обрій», які існують об`єктивні підстави вважати, являються причетними до вчинення кримінального правопорушення і зацікавлені у ненаданні таких документів і речей стороні обвинувачення з метою ухилення від кримінальної відповідальності, тобто існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вилучення вказаних документів і речей забезпечить швидке, повне і неупереджене розслідування кримінального провадження і, в подальшому, судовий розгляд. Відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду. Згідно ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Забезпечення проведення необхідних процесуальних дій можливо здійснити після вилучення зазначених речей і документів, які є підстави вважати знаходяться за місцем розташування приміщення офісу, який використовується ПП «Обрій» у своїй фінансово-господарській діяльності, а саме за адресою: АДРЕСА_1 , - що підтверджується матеріалами оперативного відпрацювання ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області та матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

Відповідно до інформаційної довідки № 102192711 від 01.11.2017 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна право власності на нерухоме майно (нежитлові будівлі та споруди), розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , - належить ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно до ч.2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі ч.1 ст. 236 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 233 КПК України під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також усі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення обшуку може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про обшук та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити.

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 проведення обшуку будівель та споруд за адресою: АДРЕСА_1 , - які належать ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), з метою виявлення і вилучення речей і документів СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437) та ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607), які зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та містять відомості відносно нього, а саме:

- документів, підтверджуючих повноваження службових осіб СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437) та ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607),

- первинних господарських та бухгалтерських документів СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437) та ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607) по взаємовідносинам між собою за період 2016 2017 років,

- первинних господарських та бухгалтерських документів СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437) по взаємовідносинам із ТОВ «Техносервіс плюс» (ТОВ «МегаБудТрест») (код ЄДРПОУ 31380044), ТОВ «Укрінвестцентр» (код ЄДРПОУ 40111575) та ТОВ «Укр буд транс» (код ЄДРПОУ 30317087) за період 2016 2017 років,

- первинних господарських та бухгалтерських документів СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437) по взаємовідносинам із ДП «Сантрейд» (код ЄДРПОУ 25394566), ТОВ «Кернел-Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383) та ТОВ «АМД Трейдінг Україна» (код ЄДРПОУ 20027449) за період 2016 2017 років,

- первинних господарських та бухгалтерських документів ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607) по взаємовідносинам із ТОВ «ТД «Форум Брандіг» (код ЄДРПОУ 39611230), ТОВ «Укрінвестцентр ЛТД» (код ЄДРПОУ 40111575), ТОВ «Укрзаготпрод» (код ЄДРПОУ 40531583), ТОВ «Украгропостач ЛТД» (код ЄДРПОУ 40321372), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код 39935414), ТОВ «Торгсервісплюс» (код ЄДРПОУ 40456915), ТОВ «Євроконтакт 2016» (код ЄДРПОУ 40468669), ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39876252) та ТОВ «Фінансгруп» (код ЄДРПОУ 40819912) за період 2016 року;

- первинних господарських та бухгалтерських документів ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607) по взаємовідносинам із ТОВ «Дніпромлин» (код ЄДРПОУ 37987680), ТОВ «СП «Нібулон» (код ЄДРПОУ 14291113), ТОВ «АМД Трейдінг Україна» (код ЄДРПОУ 20027449), ПАТ «МЗВКК» або ПАТ «Миронівський завод по виготовленню круп і комбікормів» (код ЄДРПОУ 00951770) та ТОВ «Кофко Агрі Ресорсіз Україна» (код ЄДРПОУ 35919521) за період 2016 року, -

- відомостей бухгалтерських обліків і податкових обліків (їх реєстрів), де відображені вказані взаємовідносини СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437) та ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607) між собою та зазначеними підприємствами; журналів обліку вхідної-вихідної документації; юридичних документів; чорнових записів, чорнової бухгалтерії, інших документів, які містять відомості про закупівлю СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437) та ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607) товарів за готівкові кошти; документів складського обліку; договорів, додаткових угод та специфікацій, накладних, податкових накладних, довіреностей, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних, актів приймання-передачі товарів; печаток, штампів, факсиміле із реквізитами підприємств, які задіяні у вчиненні кримінального правопорушення; комп`ютерної техніки (системних блоків, серверів, ноутбуків, нетбуків, планшетних комп`ютерів, магнітних носіїв інформації, змінних носіїв інформації, в тому числі флеш-накопичувачів), яка містить відомості стосовно протиправної діяльності СТОВ «Агрофірма «Агросвіт» (код ЄДРПОУ 31004437) та ПП «Обрій» (код ЄДРПОУ 31045607); мобільних телефонів; предметів й цінностей (грошових коштів), здобутих злочинним шляхом; не облікованих товарно-матеріальних цінностей; інших предметів й документів, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

та інших предметів та цінностей, які мають значення для встановлення доказів у кримінальному провадженні.

Доручити проведення обшуку членам слідчої групи, прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 32017040650000050, а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1