Ухвала

від 20.12.2017 по справі 201/18174/17

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/18174/17

Провадження № 1-кс/201/11344/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 грудня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 за участю слідчого та прокурора розглянувши клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

18 грудня 2017 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933) діє за адресою: місто Дніпро, вулиця Ударників, будинок 27, з метою відшукання документів, чорнових записів, грошових коштів, матеріальних носіїв інформації, в тому числі комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, які містять документи (відомості) у електронному вигляді, щодо укладених між ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933) та іншими суб`єктами підприємницької діяльності договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання.

В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 27.10.2016 за № 42017040000001323 щодо неправомірних дій службових осіб Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області.

У ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2016-2017 року ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933), яке зареєстровано за адресою місто Рівне, вул. Дубенська, будинок 27, кв. 29, здійснює діяльність на території м. Дніпро, вул. Трубників 27. В своїй діяльності посадові особи ТОВ «ГРАНД ТОЙС» реалізують продукцію за готівку, при цьому ухиляються від сплати ПДВ в великих обсягах, що спричиняє державі збитків. Службові особи Головного управління Державної фіскальної служби України в Дніпропетровській області достовірно знаючи про діяльність ТОВ «ГРАНД ТОЙС» не здійснюють податкові перевірки з метою виявлення порушень законодавства.

Відповідно до відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933) основним видом діяльності є 46.49 оптова торгівля іншими товарами господарського призначення.

В подальшому отримано інформацію, що ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933), здійснювало подальшу реалізацію придбаного товару за готівку, та надавало послуги по мінімізації податкових платежів шляхом надання відповідних документів та перерахування грошових коштів з безготівкової форми в готівкову за відповідний процент.

Вказане підприємство формує податкові кредити від підприємств «податкових ям» та за допомогою «пересорту» товару, надають послуги ряду СГД реального сектору економіки по формуванню податкового кредиту та мінімізації податкових зобов`язань.

У зв`язку з викладеним, вважаю за доцільним, для повноти, всебічності та неупередженості розслідування провести за діяльності ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933), обшуків щодо виявлення та вилучення інформації та документів а саме: договорів на виконання робіт, надання послуг, поставки товарів, накладні, кошториси, договірні ціни, розрахунки по виконанню робіт, документи що підтверджують підстави для виконання зазначених робіт, акти виконаних робіт, інші документи, на підставі яких здійснено виплату коштів за вказаними договорами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933) діє за адресою: місто Дніпро, вулиця Трубників, будинок 27.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933) діє за адресою: місто Дніпро, вулиця Ударників, будинок 27, з метою відшукання документів, чорнових записів, грошових коштів, матеріальних носіїв інформації, в тому числі комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, які містять документи (відомості) у електронному вигляді, щодо укладених між ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933) та іншими суб`єктами підприємницької діяльності договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні на задоволенні клопотання наполягали та просили його задовольнити.

Суддя, вислухавши думку прокурора та слідчого, розглянувши клопотання,дослідивши додані до клопотання документи, матеріали кримінального провадження вважає, що клопотання підлягає задоволенню за наступними підставами.

Суддею встановлено, що 20.10.2017 року внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017040000001323 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

На підставі ч. 1 ст. 236 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Стаття 30 Конституції України гарантує кожному недоторканність житла чи іншого володіння особи. Так, згідно із цією статтею не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. У невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину, можливий інший, встановлений законом, порядок проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду і обшуку.

Відповідно до ст. 8 Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року (Конвенція) кожен має право на повагу до свого приватного і сімейного життя, до свого житла і кореспонденції. Органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб.

Згідно до ч. 2 ст. 233 КПК України під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також усі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

З`ясовуючи зміст наведених термінів, слід враховувати, що постанова Пленуму ВСУ від 28 березня 2008 року № 2 «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання і досудового слідства» звертає увагу судів на те, що згідно з практикою ЄСПЛ вжите у п. 1 ст. 8 Конвенції поняття «житло» охоплює не лише житло фізичних осіб, воно може поширюватися на офісні приміщення, які належать фізичним особам, а також офіси юридичних осіб, їх філії та інші приміщення (рішення ЄСПЛ у справах «Нємєц проти Німеччини» від 16 грудня 1992 року, «Бук проти Німеччини» від 28 квітня 2005 року).

Судом встановлено, що відповідно до протоколів допитів свідків ОСОБА_4 та ОСОБА_5 посадові особи (директор ОСОБА_6 ) ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933) здійснюють свою діяльність за адресою: м. Дніпро, вул. Ударників, 27, при цьому офіційно не оформлюючи працівників зазначеного підприємства, виплачуючи останнім заробітну плату в «конвертах» та отриманий прибуток мінімізують шляхом конвертації грошових коштів. Даний факт також було зафіксовано та викладено в рапорті співробітників правоохоронних органів.

Враховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, що дозволять органам досудового розслідування провести подальше розслідування кримінального провадження, враховуючи той факт, що є всі підстави вважати, що у приміщенні, зазначеному у клопотанні, можуть знаходитись предмети, речі та засоби, які є речовими доказами у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого про проведення обшуку підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , членам слідчої групи, а також прокурорам групи прокурорів ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , а також іншим працівникам оперативних підрозділів органів Національної поліції, визначених слідчим відповідним дорученням про проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 та ч. 6 ст. 218 Кримінального процесуального кодексу України, дозвіл проведення обшуку у приміщенні за адресою діяльності ТОВ «ГРАНД ТОЙС» (код ЄДРПОУ 40247933) , за адресою: місто Дніпро, вулиця Ударників, будинок 27, з метою відшукання документів, чорнових записів, грошових коштів, матеріальних носіїв інформації, в тому числі комп`ютерної техніки, електронних та магнітних носіїв інформації, які містять документи (відомості) у електронному вигляді, щодо укладених між ТОВ «ГРАНД ТОЙС» та іншими підприємствами договорів купівлі-продажу ТМЦ, а також документів щодо їх виконання.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню. Строк дії ухвали становить 30 днів з моменту її винесення.

Слідчий суддя ОСОБА_1