Ухвала

від 19.12.2017 по справі 369/14128/17

КИЄВО-СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 369/14128/17

Провадження №1-кс/369/3924/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.12.2017 м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошиснької місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №42016000000000370 , -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Києво-Святошиснької місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку по кримінальному провадженню №42016000000000370.

Свої вимоги прокурор мотивував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016000000000370 від 06.05.2014 за фактом вчинення кримінального правопорушення щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, передбаченого ч. 3, 3 ст. 212 КК України.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що згідно висновків акту №1306/22-4/33401202 від 30.09.2015 року "Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ "Нік-Електроніка" (код за ЄДРПОУ 33401202) з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо нарахування та сплати податку на додану вартість по взаємовідносинах з контрагентами - постачальниками ТОВ "Лекес Груп" (код ЄДРПОУ 39611136) за періоди з 01.04.2015 по 31.05.2015 р. та з ТОВ "Філін Фінанс" (код за ЄДРПОУ 39676654) за період з 01.06.2015р. по 30.06.2015р." встановлено заниження податкове зобов`язання з ПДВ на загальну суму 6 808 039 грн. За результатами вказаної перевірки винесено податкове повідомлення-рішення форми "Р" №0001432204 від 21.10.2015 року на суму 6 808 039 та штрафні санкції на суму 3 404 019,5 грн. На даний час дане податкове повідомлення-рішення скасовано рішенням суддів 1 та 2 інстанції.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що директор ТОВ "Філін Фінанс" - ОСОБА_4 під час допиту повідомив, що зареєстрував дане підприємство за грошову винагороду, а діяльність підприємства не здійснював, договори не укладав, поставки товарів не здійснював та податкові накладні не реєстрував.

Так, Печерським районним судом м. Києва у справі №757/8943/16-к від 28.03.2016 року директора та засновника ТОВ "Філін Фінанс" - ОСОБА_4 засуджено за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 та ч. 1 ст. 358 КК України за фіктивне підприємництво ТОВ "Філін Фінанс" та підробку офіційних документів.

Окрім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що за висновками акту перевірки №1073/22-4/33401202 від 07.08.2015 року ТОВ "Нік-Електронік" занизило податкове зобов`язання з ПДВ на суму 3 663 262 грн. та винесено ППР форми "Р" №0001102204 від 28.08.2015 року; акт №817/22-4/33401202 від 18.06.2015 року ТОВ "Нік-Електроніка" занизило ПДВ на суму 12 671 606 грн. та занижено податкове зобов`язання з ПДВ на суму 14 079 563 грн. та винесено ППР форми "Р" №0000952204 та №0000962204 від 07.07.2015 року; акт №899/15-01/33401202 від 23.09.2014 року ТОВ "Нік-Електроніка" занизило податкове зобов`язання з ПДВ на суму 2 074 154 грн.

Встановлено, що ТОВ "НІК-ЕЛЕКТРОНІКА" фактично знаходиться за адресою: Київська область, м. Вишгород, вул. Шолуденка, буд. 19. Відповідно до інформаційної довідки №51731917 право приватної власності виробничого корпусу

№2, за адресою: Київська область, м. Вишгород, вул. Шолуденка, буд. 19 належить ТОВ «Електронні Інновації» (код за ЄДРПОУ 37145080).

Метою проведення обшуку є виявлення та фіксація речей та документів, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час розслідування кримінального провадження, встановлення осіб, діями яких державному бюджету завдано шкоди, відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення, або майна в тому числі грошових коштів, яке було здобуте в результаті вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи вищевикладене, наявні обґрунтовані підстави вважати, що за даною адресою знаходяться документи та предмети, які мають відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення, або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, тому існує реальна загроза їх знищення.

Враховуючи вищевикладене просили надати слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам, що будуть діяти на підставі доручення слідчого, дозвіл на проведення обшуку за адресою фактичного розташування ТОВ "НІК-ЕЛЕКТРОНІКА": Київська область, м. Вишгород, вул. Шолуденка, буд. 19 з метою відшукання та вилучення готівкових коштів отриманих від незаконної діяльності, первинних документів щодо придбання товарів або послуг від фіктивних підприємств, комп`ютерної техніки, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, документів, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, листування, кореспонденція документи, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг отриманих від фіктивних підприємств, печатки та реєстраційні документи перелічених вище підприємств, печатки та реєстраційні документи підприємств-нерезидентів, печатки та штампи СГД із ознаками «ризикових», а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, інші матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

У судове засідання прокурор не з`явився, клопотання не підтримав.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.4 ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши думку слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у задоволенні клопотання, оскільки прокурор не з`явився в судове засідання, клопотання не довів наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі та документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Згідно ст.8 Європейської Конвенції про захист прав і основних свобод людини кожна людина має право на повагу до її особистого і сімейного життя, житла і таємниці листування. Держава не може втручатися у здійснення цього права інакше ніж згідно із законом та у випадках, необхідних в демократичному суспільстві в інтересах національної і громадської безпеки або економічного добробуту країни, для захисту здоров`я або моралі чи з метою захисту прав і свобод інших людей. Тому суд не вбачає достатніх підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233-235, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотанні прокурора Києво-Святошиснької місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №42016000000000370 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1