Ухвала

від 15.01.2018 по справі 761/948/18

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 761/948/18

Провадження № 1-кс/761/1046/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32016100100000064 від 9 червня 2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором ОСОБА_4 , згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою м. Київ вул. Чорновола, 12 офіс 206 який використовується службовими особами ТОВ «Ольміра» (код 35746336).

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 09.06.16 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100100000064, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Ольміра» (код 35746336), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Ольміра» (код 35746336) у період з 01.11.2015 по 30.11.2015, в порушення п.134.1.1, п. 134.1, ст. 134 п. 198.1, п.198.2, п.198.3 п.198.6, ст.198, ст.201, «Податкового кодексу України» від 02.12.2010 занизили податок на прибуток та податок на додану вартість, що підлягають сплаті до бюджету, на загальну суму 1111 606 грн., шляхом безпідставного формування сум податкового кредиту та валових витрат при проведенні безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, в т.ч. ТОВ «Тренд Консалт» (код 39977297) та ТОВ «Бакто Груп» (код 39793729).

Проведеними заходами встановлено, що юридичною та фактичною адресою ТОВ «Ольміра» (код 35746336) відповідно до баз даних ДФС України, відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб Міністерства юстиції України є: місто Київ, вул. Чорновола, 12 оф. 206. Відповідно довідки з реєстру нерухомого майна нежитлові приміщення за адресою м. Київ вул. Чорновола, 12 на підставі колективної форми власності належать ВАТ «Лекс» (код 03058678).

У офісному приміщенні ТОВ «Ольміра» (код 35746336) може знаходитись фінансово господарська документація ТОВ «ТД Італкераміка» (код 30305113), ТОВ «Союз Торг 2005» (код 33283145), ТОВ «Фіш Маркетинг» (код 40364086), ТОВ «Макстрейд М» (код 39997397), ТОВ «Поліком Сервіс Плюс» (код 39993099), ТОВ «Чембер Груп» (код 40974100), ТОВ «Міралас» (код 40841764), ТОВ «Флексар» (код 40548115), ТОВ «Спрінт Компані» (код 40000273), ТОВ «Вімікс Плюс» (код 40784026), ТОВ «Апаті» (код 40946010) ТОВ «Прайм Сайд» (код 40379134), чорнові записи, печатки підприємств з ознаками «фіктивності», інформація на паперових та електронних носіях щодо проведення операцій з нібито купівлі - продажу товарно матеріальних цінностей, документи неофіційного бухгалтерського обліку, готівкові грошові кошти, здобуті незаконним шляхом, тощо.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити з підстав в ньому наведених.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення присутнього в судовому засіданні слідчого, який підтримав клопотання, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до положень ч.ч. 1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Дане клопотання про проведення обшуку відповідає положенням ст.234 КПК України, оскільки містить короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання, підстави для обшуку, його мета, дані про власника приміщень, у яких планується проведення обшуку, та дані про особу у фактичному володінні якої вони знаходяться. До клопотання долучено документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Дане клопотання подається в межах кримінального провадження №32016100100000064 від 9 червня 2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до даних, які містяться в клопотанні та матеріалах, долучених до клопотання наявні обґрунтовані підстави вважати, що у приміщенні за адресою: м. Київ вул. Чорновола, 12 офіс 206, можуть знаходитись речі, предмети документи, що мають доказове значення у даному кримінальному провадженні.

Слідчим суддею перевірені можливості органом досудового розслідування іншим слідчим шляхом здобути дані та речові докази, які має слідчий на меті віднайти під час проведення даного обшуку та які б мали менший ступінь втручання у права та свободи осіб та встановлено, що менші заходи втручання не зможуть забезпечити потреби слідства та ненастання ризиків щодо знищення та приховання речей і документів, які мають доказове значення у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи, що в судовому засіданні слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані окремі речі та документи, які зазначені в клопотанні, мають значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у цих речах, та документах можуть бути доказами під час судового розгляду, і вказані речі та документи, знаходяться у приміщенні за адресою: . Київ вул. Чорновола, 12 офіс 206, що в своїй сукупності свідчить про наявність підстав для надання дозволу на проведення обшуку та часткового задоволення клопотання.

Разом з тим, слідчий суддя не вбачає необхідності відшукання під час обшуку чорнових записів та готівкових грошових коштів, здобутих у результаті неправомірної діяльності, а відтак у цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку офісного приміщення за адресою м. Київ вул. Чорновола, 12 офіс 206 який використовується службовими особами ТОВ «Ольміра» (код 35746336), з метою відшукання та вилучення окремих речей та документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Шевченківському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_3 , або за його дорученням, дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення за адресою м. Київ вул. Чорновола, 12 офіс 206 який використовується службовими особами ТОВ «Ольміра» (код 35746336) з метою відшукання та вилучення фінансово господарської документації ТОВ «Ольміра» (код 35746336), ТОВ «ТД Італкераміка» (код 30305113), ТОВ «Союз Торг 2005» (код 33283145), ТОВ «Фіш Маркетинг» (код 40364086), ТОВ «Макстрейд М» (код 39997397), ТОВ «Поліком Сервіс Плюс» (код 39993099), ТОВ «Чембер Груп» (код 40974100), ТОВ «Міралас» (код 40841764), ТОВ «Флексар» (код 40548115), ТОВ «Спрінт Компані» (код 40000273), ТОВ «Вімікс Плюс» (код 40784026), ТОВ «Апаті» (код 40946010) ТОВ «Прайм Сайд» (код 40379134), а саме: печатки підприємств з ознаками «фіктивності», інформація на паперових та електронних носіях щодо проведення операцій з купівлі продажу товарно матеріальних цінностей, документи бухгалтерського та податкового обліку, документи неофіційного бухгалтерського обліку.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення, тобто до 15.02.2018 року, та надає право на проникнення до приміщення лише один раз.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя