Ухвала

від 11.01.2018 по справі 335/15854/17

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

1Справа № 335/15854/17 1-кс/335/200/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 січня 2018 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представників заявників адвокатів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у місті Запоріжжя скаргу адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_6 , ОСОБА_7 на бездіяльність заступника начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_8 щодо неповернення тимчасово вилученого майна згідно з вимогами ст. 169 КПК України,

ВСТАНОВИВ:

Адвокат ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_6 , ОСОБА_7 звернувся до слідчого судді зі скаргою на бездіяльність заступника начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_8 щодо неповернення тимчасово вилученого майна згідно з вимогами ст. 169 КПК України.

В обґрунтування скарги зазначив, що 15.07.2016 на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Запоріжжя від 13.07.2016 було проведено обшук у приміщенні за адресою АДРЕСА_1 . Під час проведення обшуку було вилучено грошові кошти (долари США). Проте, на думку заявника, грошові кошти вилучені незаконно, оскільки належать заявникам на праві власності та не мають ніякого відношення до будь-якої господарської чи злочинної діяльності.

23.09.2016 заявники звернулись із клопотанням про повернення грошових коштів до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області, проте до теперішнього часу, протягом року грошові кошти не повернуті. Вважають, що правові підстави для утримання майна відсутні.

Просили слідчого суддю зобов`язати заступника начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_8 чи іншу відповідальну особу повернути заявникам вилучені грошові кошти.

У судовому засіданні представники заявника скаргу підтримали, просили її задовольнити у повному обсязі.

Слідчий у судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання з тих підстав, що вилучені грошові кошти здобуті злочинним шляхом, досудове розслідування триває.

Прокурор у судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги та підтримав думку слідчого.

Заслухавши учасників процесу, дослідивши скаргу та долучені до неї матеріали, слідчий суддя встановив наступне.

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016080020000032 від 02.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Згідно з ч. 1 ст. 168 КПК України тимчасово вилучити майно може кожен, хто законно затримав особу в порядку, передбаченому статтями 207, 208 цього Кодексу. Кожна особа, яка здійснила законне затримання, зобов`язана одночасно із доставленням затриманої особи до слідчого, прокурора, іншої уповноваженої службової особи передати їй тимчасово вилучене майно. Факт передання тимчасово вилученого майна засвідчується протоколом.

Частиною 2 цієї статті передбачено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Запоріжжя від 13.07.2016 в рамках вищевказаного кримінального провадження надано дозвіл на обшук за місцем ймовірно фактичної адреси ПАТ «Відрадненське» та мешкання гр. ОСОБА_9 (генерального директора ПАТ «Відрадненське», код ЄДРПОУ 00852186) за адресою: Запорізька область, м. Запоріжжя, вул. Розваги, буд. 27, кв. 56 з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ПАТ «Відрадненське» (код ЄДРПОУ 00852186) щодо купівлі-продажу та реалізації продукції/товару (робіт та послуг), за період з 01.01.2014 по 31.05.2016, журналів-ордерів по рахункам 631, 685.1, 791, 91, 92, 201, 361, а також, знаряддя злочину і будь-яких інших речей, предметів, документів, здобутих злочинним шляхом або тих, що заборонені в обігу, а також ті які мають значення для досудового розслідування, в т.ч. магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які використовуються у злочинній діяльності, чорнові записи, печатки, штампи, незаповнені бланки з відбитками печаток, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, сім-карток мобільних операторів, карти пам`яті, флеш накопичувачі, банківські картки, усіх грошових коштів чи цінностей здобутих злочинним шляхом та інших речей і документів, які самостійно чи в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення всіх обставин вчинення правопорушення та мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

За змістом прийнятої слідчим суддею ухвали від 13.07.2016, дозвіл на обшук надавався з тих підстав, що службові особи ПАТ «Відрадненське» (код ЄДРПОУ 00852186), в період з 01.01.2014 по 31.05.2016, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків, в порушення вимог п.185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 187, п. 198.1, п. 198.3 ст. 198, п. 209.2, п. 209.6, п. 209.11 ст. 209, ст. 301 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ із змінами та доповненнями, безпідставно, шляхом заниження об`єкта оподаткування за результатами фінансово-господарської діяльності при проведенні непідтверджених операцій з рядом підприємств, які мають ознаки «фіктивності» ТОВ «Авентура Траст» (код ЄДРПОУ 38959476), ТОВ «Транс-Тек Груп»» (код ЄДРПОУ 39714275), ТОВ «Корат Трейд» (код ЄДРПОУ 39418410), ПП «Ідеал Маркетинг» (код ЄДРПОУ 38870131), ТОВ «МДК-Альянс» (код ЄДРПОУ 39302409), ТОВ «Укрбуд Компані» (код ЄДРПОУ 39288196), ТОВ «Армор Компані» (код ЄДРПОУ 39333683), ТОВ «Фуд Групп» (код ЄДРПОУ 39064831), ТОВ «Компанія «Інтер-Опт» (код ЄДРПОУ 39052365), ТОВ «Платінум Трейд» (код ЄДРПОУ 39641988), ТОВ «Дімекс-Про» (код ЄДРПОУ 39274691) неправомірно використовуючи спеціальний режим оподаткування сільськогосподарської продукції (яйця курячі) в подальшої її реалізації, який згідно законодавства України повністю залишається в розпорядженні сільськогосподарського підприємства та перераховується на спеціальний рахунок, не нарахували та не перерахували до державного бюджету, що знаходилося в межах їх повноважень, податок на додану вартість в розмірі 3 632 969,60 грн., що призвело до фактичного не надходження до державного бюджету за період 2014-2016 р.р. коштів у вигляді податку на додану вартість, на вказану суму, що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Неправомірні дії службових осіб ПАТ «Відрадненське» (код ЄДРПОУ 00852186) заподіяли державним інтересам збитки, всього на загальну суму 3 632 969,60 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром, тобто вчинили злочин, передбачений ч.3 ст. 212 КК України.

Також, в ході розслідування по кримінальному провадженню № 32016080020000032 встановлено, що ОСОБА_9 з 28.09.2013 по теперішній час, будучи генеральним директором ПАТ «Відрадненське» (код ЄДРПОУ 00852186) та відповідно до діючого Законодавства України виконувала адміністративно-господарські і організаційно-розпорядчі обов`язки зазначеної юридичної особи і, зокрема, відповідальна за правильне ведення бухгалтерського обліку та подання фінансової звітності згідно чинного законодавства, достовірне і своєчасне фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, а також за організацію контролю за їх відображенням на рахунках бухгалтерського обліку, своєчасність складання первинних документів і регістрів бухгалтерського обліку та достовірність відображених у них даних, подачу в державні податкові органи та інші державні органи бухгалтерської звітності та інших документів і відомостей, пов`язаних з нарахуванням і сплатою податків та зборів (обов`язкових платежів), їх сплату у встановлені законом терміни.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що юридичною адресою підприємства ПАТ «Відрадненське» (код ЄДРПОУ 00852186) являється Запорізька область, Запорізький район, селище. Відрадне, вул. Перемоги, буд. 3, а ймовірно фактичною адресою АДРЕСА_1 ЖК «Ренесанс».

15.07.2016 у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , відбувся санкціонований обшук.

Як випливає з протоколу обшуку від 15.07.2016 під час проведення вищевказаної слідчої дії у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 було відшукано та вилучено грошові купюри номіналом 100 доларів США серіями та номерами: LB 89113124 A, LE 65345128 C, LG 97357427 C, DB 33234817 B, HB 87862381 P, AG 26449073 A, DG 17638360 A, KB 48178401 L, KB 69377324 K, KL 78279043 A, HB 70203594 A, FG 55169053 A, KG 30695281 B, KB 94967363 J, KB 94967362 J, HB 39094520 P, HK 88544574 C, KB 38553108 Q, HF 28925250 C, HB 41724974 N, KF 42684421 D, KB 85654296 M, KL 92191169 B. HK 50779137 C, FL 09030116 C, KB 39191465 N, HF 16676841 B, KB 70206439 C, HK 23833530 D, KB 27311166 H, KL 02447042 B, HL 84244223 G, KJ 54941227 A, KB 07276628 A, KB 92890366 E, KF 11264712 A, KB 85584473 D, KB 03649082 H, KJ 45590438 A, FG 81239500 A, FF 39953387 A, AB 24661591 F, AB 28763437 J, FH 24431943 A, AB 09073941 Q, AB 49872132 K, AB 32789731 I, HB 67232733 H, BG 49097288 A, BB 61923828 A, KD 61415026 A, HJ 58421476 A, KF 96502550 B, KB 36948502 M, LF 76708547 E, LF 76708535 E, LD 16177443C, LD 16177444C, LF 65223763 H, LL 32935053 A, LB 01387164 G, LF 43135197 K, LF 77465708 H, LB 31172213 K, LF 37416470 H, LL 91947849 C, LF 57651688 F, LF 37296957 K, LB 91233651 J, LF 03549475 I, LB 66390146 J, LB 66390147 J, LB 66390150 J, LB 41427513 M, LL 80787367 E, LD 04508659 C, LB 02744189 C, KE 07774520 B, KC 19554367 A, KB 53408447 G, HL 72352587 D, HL 48285989 D, HF 21592138 D, HB 00814365 L, HB 21215183 C, DB 98246859 B, KL 88054697 C, KB 30958398 H, KK 79717101 B, KB 95530256 D, KJ 48407522 A, HB 74547363 L, HL 91739767 D, KB 66095771 D, KB 51552234 B, HB 10822063 H, KB 98307081 D, HK 14531774 D, KF 00559048 B, KB 04591200 G, LB 07831587 H, LB 07831588 H, LB 07831576 H, LB 07831577 H, LB 07831578 H, LB 07831579 H, LB 07831574 H, LB 07831575 H, LB 07831571 H, LB 07831572 H, LB 72635223 A, LB 72635225 A, LE 30539984 A, LB 91537879 G, LB 17959586 G, LB 17959585 G, LB 91537878 G, LB 17959587 G, LB 17959588 G, LB 91536826 G, LB 07831590 H, LB 07831589 H, LB 07831591H, LL 62166001 A, LB 72635236 A, LL 94126242 E, LB 72635224 A, LB 72635222 A, LF 03326134 F, LF 62420066 E, LF 74604761 B, LL 71173851 D, LL 71173852 D, LL 71173853 D, LL 71173854 D, LL 71173855 D, LL 71173856 D, LL 71173857 D, LL 71173858 D, LL 71173859 D, LL 71173860 D, LL 71173861 D, LL 71173817 D, LL 71173815 D, LL 71173839 D, LL 71173841 D, LL 71173840 D, LL 71173842 D, LL 71173843 D, LL 71173844 D, LL 71173847 D, LB 07831585 H, LB 07831584 H, LB 07831583 H, LB 07831582 H, LB 07831581H, LB 07831580 H, LB 07831573 H, LB 43179782 J, LB 07831596 H, LB 07831597 H, LB 07831598 H, LB 07831599 H, LB 07831600 H, LB 07831595 H, LB 07831594 H, LB 07831593 H, LB 07831592 H, LB 66753682 D, LB 09855029 J, LF 53103032 J, LB 22145720 A, LB 13418042 M, LB 13418043 M, LF 55589129 G, LK 50717627 B, LD 84907264 C, LF 53498205 D, LF 49335904 J, LF 65722594 D, LB 04739401 J, LF 83894232 F, LC 23587488 A, LH 16025279 C, LF 57878724 J, LB 04142198 J, LF 59323359 C, LG 62256854 C, LB 49162450M, LK 62154818 C, LE 24763724 A, LF 57879696 J, LL 94796548 D, LB 20878937 R, LB 20878935 R, LB 20878938 R, LK 83539314 C, LB 20878936 R, LB 20878939 R, LB 07831586 H, KJ 62009075 A, HF 30423193 F, KB 95662869 E, HG 24208232 A, KJ 62009074 A, AB 96155659 Q, KL 43453588 E, FK 42916244 B, KL 28802460 D, KB 39952350 B, HK 02744513C, FB 60935013 A, HF 87534658 A, HB 88017239 G, HK 02744512 C, HE 45836416 C, HE 39240484 D, HB 61459924 F, HK 02744511 C, KG 84185732 A, KL 41536205 D, KL 46051923 A, HK 02744510 C, FG 96568375 A, HK 25046638 D, HD 35715842 A, HK 02744509 C, AB 55692364 D, HE 46828949 C, KG 11866430 A, HB 53986659 R, KG 91381512 A, KB 28387634 D, KF 29297660 A, HL 53890379 F, HE 81878232 C, HK 02744517 C, HE 32643227 B, HB 66743390 N, HB 66174176 P, HK 02744518 C, KK 64801964 C, HK 02744519 C, KK06722243 D, KB 30166330 A, KF 50396786 A, KB 43766674 B, KL 32966612 C, KK 39443226 C, KF 63911950 C, KK 39443225 C, KL 40322981 D, KL 65095827 B, KL 40322980 D, HF 37155380 A, KL 40322978 D, KL 40322979 D, KF 08803839 A, KB 57813000 G, FF 52802615 B, KB 25125178 H, FB 91401652 A, HK 12972274 B, KC 07373457 A, KB 62465846 H, HF 53439810 E, KF 19217683 B, FH 65829750 F, KF 17181762 D, FL 47038518 A, FB 41752008 C, HL 66130749 F, HB 42710083 N, KB 81714384 J, KL 47908584 B, KB 55324742 A, HB 42764765 H, AB 97424325 P, KB 07527529 I, KB 48393088 I, HF 22837128 B, KB 80499455 M, HB 61149153 I, HJ 77237052 A, HC 01399929 B, AB 70378540 G, HB 22265712 R, KB 92262016 I, KL 17553489 C, HF 59904474 E, HF 00607676 F, HB 37513225 H, KB 52199898 I, KB 43166431 R, DB 75527325 A, AB 13569626 I, FF 30056155 C, AG 73598061 B, FB 49437230 A, CB 75408208 C, HA 72669722 A, HK 29583353 B, HJ 28641177 A, HG 28641180 A, KB 34508359 N, KD 10056002 A. Грошові купюри номіналом 50 доларів США серіями та номерами: MB 06344079 B, JG 44444892 A, JB 20268413 A, JB 47134565 A. Грошові купюри номіналом 20 доларів США серіями та номерами: AB 36478720 F, B 28150324 B, F 57202133 A, F56850767 E, B 69296890 B, G 88158951 A, EF 57816618 C, B 61701123 G, B 45772722 A, F 83979197 C.

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Положення ч. 5 ст. 171 КПК України зобов`язують прокурора або слідчого звернутися з клопотанням про арешт тимчасово вилученого в ході обшуку майна не пізніше 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Як вказують заявники, вилучені в результаті проведення обшуку грошові кошти належать заявникам ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , а не ОСОБА_9 (як генеральному директору ПАТ «Відрадненське», за місцем ймовірно фактичної адреси ПАТ «Відрадненське» та мешкання останнього). Доказів, що власником вилучених грошових коштів є саме ОСОБА_9 слідчому судді не надано, тому слідчий суддя вважає, що вищезазначене майно є тимчасово вилученим, а тому потребувало накладення арешту відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України.

Слідчим суддею встановлено, що арешт на вищевказане майно не накладався.

Як пояснив слідчий у судовому засіданні, вилучені грошові кошти визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 32016080020000032 від 02.07.2016 з тих підстав, що вони отримані ОСОБА_9 внаслідок своєї злочинної діяльності.

На переконання слідчого судді, така позиція органу досудового розслідування не може ґрунтуватись на припущеннях та має бути підтверджена належними та допустимими доказами. Натомість, прокурором не представлено слідчому судді навіть копії постанови про визнання вилучених грошових коштів речовими доказами. Не надано й протоколу огляду купюр, в якому було б зазначено, що вилучене майно має значення для досудового розслідування або має ознаки речових доказів.

Водночас, однією із загальних засад кримінального провадження визначено змагальність сторін (ст. 22 КПК України), яка передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення та стороною захисту їхніх правових позицій, а суд лише створює необхідні умови для реалізації сторонами їхніх процесуальних прав та виконання процесуальних обов`язків.

Таким чином, саме сторони кримінального провадження зобов`язані забезпечити подання доказів. Суд не зобов`язаний витребувати докази за власною ініціативою під час розгляду скарг щодо неповернення тимчасово вилученого майна згідно з вимогами ст. 169 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

В даному спірному випадку органом досудового розслідування не доведено, що вилучені у ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , грошові кошти (долари США) були здобуті злочинним шляхом ОСОБА_9 , пов`язаним із діяльністю ПАТ «Відрадненське».

Жодній особі в межах кримінального провадження про підозро не повідомлялось.

В цей же час, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 наполягають, що гроші є їх власністю, що не було спростовано органом досудового розслідування.

За таких обставин, підстав для подальшого утримання майна, слідчим суддею не встановлено.

Згідно зі ст. 16 КПК України позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.

Відповідно до ст. 41 Конституції України кожен має право володіти, користуватися, розпоряджатися своєю власністю. Ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності. Право приватної власності є непорушним.

Завданнями кримінального провадження відповідно до ст. 2 КПК України є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Відповідно до вимог ст. 169 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу; 4) у разі скасування арешту.

Частиною 2 ст. 307 КПК України визначено, що за результатами розгляду скарги на рішення, дії чи бездіяльність слідчого під час досудового розслідування, ухвала слідчого судді може бути про: 1) скасування рішення слідчого чи прокурора; 2) зобов`язання припинити дію; 3) зобов`язання вчинити певну дію; 4) відмову у задоволенні скарги.

Згідно зі ст. 8 КПК України кримінальне провадження здійснюється з додержанням принципу верховенства права, відповідно до якого людина, її права та свободи визнаються найвищими цінностями та визначають зміст і спрямованість діяльності держави. Принцип верховенства права у кримінальному провадженні застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

Згідно зі ст. 1 Протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Враховуючи наведені вище обставини та вимоги закону, слідчий суддя доходить висновку, що грошові кошти, вилучені у ОСОБА_6 та ОСОБА_7 в ході проведення 15.06.2016 обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , є тимчасово вилученим майном, оскільки не встановлено обставин, які б доводили протилежне, тому слідчий суддя вважає за необхідне зобов`язати орган досудового розслідування повернути заявникові вилучене майно.

Підсумовуюче викладене, скарга задовольняється у повному обсязі.

Керуючись ст.ст. 303, 304, 306, 307, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Скаргу адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_6 , ОСОБА_7 задовольнити.

Зобов`язати заступника начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_8 або іншу відповідальну особу, що входить у групу слідчих у кримінальному провадженні № 32016080020000032 від 2 липня 2016 р., негайно повернути ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , вилучені грошові кошти за протоколом обшуку від 15 липня 2016 р., а саме грошові купюри номіналом 100 доларів США серіями та номерами: LB 89113124 A, LE 65345128 C, LG 97357427 C, DB 33234817 B, HB 87862381 P, AG 26449073 A, DG 17638360 A, KB 48178401 L, KB 69377324 K, KL 78279043 A, HB 70203594 A, FG 55169053 A, KG 30695281 B, KB 94967363 J, KB 94967362 J, HB 39094520 P, HK 88544574 C, KB 38553108 Q, HF 28925250 C, HB 41724974 N, KF 42684421 D, KB 85654296 M, KL 92191169 B. HK 50779137 C, FL 09030116 C, KB 39191465 N, HF 16676841 B, KB 70206439 C, HK 23833530 D, KB 27311166 H, KL 02447042 B, HL 84244223 G, KJ 54941227 A, KB 07276628 A, KB 92890366 E, KF 11264712 A, KB 85584473 D, KB 03649082 H, KJ 45590438 A, FG 81239500 A, FF 39953387 A, AB 24661591 F, AB 28763437 J, FH 24431943 A, AB 09073941 Q, AB 49872132 K, AB 32789731 I, HB 67232733 H, BG 49097288 A, BB 61923828 A, KD 61415026 A, HJ 58421476 A, KF 96502550 B, KB 36948502 M, LF 76708547 E, LF 76708535 E, LD 16177443C, LD 16177444C, LF 65223763 H, LL 32935053 A, LB 01387164 G, LF 43135197 K, LF 77465708 H, LB 31172213 K, LF 37416470 H, LL 91947849 C, LF 57651688 F, LF 37296957 K, LB 91233651 J, LF 03549475 I, LB 66390146 J, LB 66390147 J, LB 66390150 J, LB 41427513 M, LL 80787367 E, LD 04508659 C, LB 02744189 C, KE 07774520 B, KC 19554367 A, KB 53408447 G, HL 72352587 D, HL 48285989 D, HF 21592138 D, HB 00814365 L, HB 21215183 C, DB 98246859 B, KL 88054697 C, KB 30958398 H, KK 79717101 B, KB 95530256 D, KJ 48407522 A, HB 74547363 L, HL 91739767 D, KB 66095771 D, KB 51552234 B, HB 10822063 H, KB 98307081 D, HK 14531774 D, KF 00559048 B, KB 04591200 G, LB 07831587 H, LB 07831588 H, LB 07831576 H, LB 07831577 H, LB 07831578 H, LB 07831579 H, LB 07831574 H, LB 07831575 H, LB 07831571 H, LB 07831572 H, LB 72635223 A, LB 72635225 A, LE 30539984 A, LB 91537879 G, LB 17959586 G, LB 17959585 G, LB 91537878 G, LB 17959587 G, LB 17959588 G, LB 91536826 G, LB 07831590 H, LB 07831589 H, LB 07831591H, LL 62166001 A, LB 72635236 A, LL 94126242 E, LB 72635224 A, LB 72635222 A, LF 03326134 F, LF 62420066 E, LF 74604761 B, LL 71173851 D, LL 71173852 D, LL 71173853 D, LL 71173854 D, LL 71173855 D, LL 71173856 D, LL 71173857 D, LL 71173858 D, LL 71173859 D, LL 71173860 D, LL 71173861 D, LL 71173817 D, LL 71173815 D, LL 71173839 D, LL 71173841 D, LL 71173840 D, LL 71173842 D, LL 71173843 D, LL 71173844 D, LL 71173847 D, LB 07831585 H, LB 07831584 H, LB 07831583 H, LB 07831582 H, LB 07831581H, LB 07831580 H, LB 07831573 H, LB 43179782 J, LB 07831596 H, LB 07831597 H, LB 07831598 H, LB 07831599 H, LB 07831600 H, LB 07831595 H, LB 07831594 H, LB 07831593 H, LB 07831592 H, LB 66753682 D, LB 09855029 J, LF 53103032 J, LB 22145720 A, LB 13418042 M, LB 13418043 M, LF 55589129 G, LK 50717627 B, LD 84907264 C, LF 53498205 D, LF 49335904 J, LF 65722594 D, LB 04739401 J, LF 83894232 F, LC 23587488 A, LH 16025279 C, LF 57878724 J, LB 04142198 J, LF 59323359 C, LG 62256854 C, LB 49162450M, LK 62154818 C, LE 24763724 A, LF 57879696 J, LL 94796548 D, LB 20878937 R, LB 20878935 R, LB 20878938 R, LK 83539314 C, LB 20878936 R, LB 20878939 R, LB 07831586 H, KJ 62009075 A, HF 30423193 F, KB 95662869 E, HG 24208232 A, KJ 62009074 A, AB 96155659 Q, KL 43453588 E, FK 42916244 B, KL 28802460 D, KB 39952350 B, HK 02744513C, FB 60935013 A, HF 87534658 A, HB 88017239 G, HK 02744512 C, HE 45836416 C, HE 39240484 D, HB 61459924 F, HK 02744511 C, KG 84185732 A, KL 41536205 D, KL 46051923 A, HK 02744510 C, FG 96568375 A, HK 25046638 D, HD 35715842 A, HK 02744509 C, AB 55692364 D, HE 46828949 C, KG 11866430 A, HB 53986659 R, KG 91381512 A, KB 28387634 D, KF 29297660 A, HL 53890379 F, HE 81878232 C, HK 02744517 C, HE 32643227 B, HB 66743390 N, HB 66174176 P, HK 02744518 C, KK 64801964 C, HK 02744519 C, KK06722243 D, KB 30166330 A, KF 50396786 A, KB 43766674 B, KL 32966612 C, KK 39443226 C, KF 63911950 C, KK 39443225 C, KL 40322981 D, KL 65095827 B, KL 40322980 D, HF 37155380 A, KL 40322978 D, KL 40322979 D, KF 08803839 A, KB 57813000 G, FF 52802615 B, KB 25125178 H, FB 91401652 A, HK 12972274 B, KC 07373457 A, KB 62465846 H, HF 53439810 E, KF 19217683 B, FH 65829750 F, KF 17181762 D, FL 47038518 A, FB 41752008 C, HL 66130749 F, HB 42710083 N, KB 81714384 J, KL 47908584 B, KB 55324742 A, HB 42764765 H, AB 97424325 P, KB 07527529 I, KB 48393088 I, HF 22837128 B, KB 80499455 M, HB 61149153 I, HJ 77237052 A, HC 01399929 B, AB 70378540 G, HB 22265712 R, KB 92262016 I, KL 17553489 C, HF 59904474 E, HF 00607676 F, HB 37513225 H, KB 52199898 I, KB 43166431 R, DB 75527325 A, AB 13569626 I, FF 30056155 C, AG 73598061 B, FB 49437230 A, CB 75408208 C, HA 72669722 A, HK 29583353 B, HJ 28641177 A, HG 28641180 A, KB 34508359 N, KD 10056002 A;

грошові купюри номіналом 50 доларів США серіями та номерами: MB 06344079 B, JG 44444892 A, JB 20268413 A, JB 47134565 A;

грошові купюри номіналом 20 доларів США серіями та номерами: AB 36478720 F, B 28150324 B, F 57202133 A, F56850767 E, B 69296890 B, G 88158951 A, EF 57816618 C, B 61701123 G, B 45772722 A, F 83979197 C.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвалу прийнято у нарадчій кімнаті та проголошено її вступну та резолютивну частини у судовому засіданні 11 січня 2018 р.

Повний текст ухвали оголошений 15 січня 2018 р. о 9 годині 15 хвилин.

Слідчий суддя: ОСОБА_1