Ухвала

від 23.01.2018 по справі 357/766/18

БІЛОЦЕРКІВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД КИЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 357/766/18

1-кс/357/253/18

У Х В А Л А

23 січня 2018 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32017110080000013 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України про дозвіл на обшук житла

в с т а н о в и в :

До слідчого судді Білоцерківського міськрайонного суду Київської області надійшло клопотання слідчого СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором Білоцерківської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про дозвіл на проведення обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1 , за якою фактично проживає ОСОБА_5 , з метою вилучення речей та фінансово-господарських документів ТОВ«Інком Строй» по взаємовідносинах з ТОВ «Реформ» за період з липня 2014 по листопад 2014, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних, платіжні доручення, виписки по рахункам, видаткові касові ордери, договори з додатками та додатковими угодами, специфікації, рахунки-фактури, накладні, товарні накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт та витрати, товарно-транспортні накладні, чорнові бухгалтерські записи, комп`ютерна техніка, інші електронні носії інформації, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам, чекові книжки на отримання готівкових коштів, регістри бухгалтерського обліку (аналітичний та синтетичний облік).

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом фінансових розслідувань Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32017110080000013 від 27.09.2017, за фактом складання та видачі завідомо неправдивих офіційних документів службовими особами ТОВ «Немпарт» (код ЄДРПОУ 39471757), ТОВ «Гредінг» (код ЄДРПОУ 39376308), ТОВ «Лікс Груп» (код ЄДРПОУ 39284846), ПП «Олвітехно» (код ЄДРПОУ 36547110), ТОВ «Україна Вест Імпорт» (код ЄДРПОУ 34617992), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код ЄДРПОУ 39234753), ТОВ «Лейтер Плюс» (код ЄДРПОУ 39006869), ТОВ «Ленд Росс» (код ЄДРПОУ 38826475), ТОВ «Промтекс Торг» (код ЄДРПОУ 38150400), ТОВ «Леонікс Плюс» (код ЄДРПОУ 38934521), ТОВ «Інком Строй» (код ЄДРПОУ 38824525), ТОВ «Сіа Лімітед» (код ЄДРПОУ 39664146), ТОВ «Кванта Трейд» (код ЄДРПОУ 39669816), ТОВ «АТРІО» (код ЄДРПОУ 39436031), ТОВ «Інтер Агро Лан» (код ЄДРПОУ 38489983), що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість в сумі яка перевищує 250 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України.

Допитано як свідок директор ТОВ «Інком Строй» ОСОБА_6 дав показання, що дійсно був директором даного підприємства. А також єдиний володів правом підпису всіх документів ТОВ «Інком Строй», у тому числі бухгалтерської та податкової звітності, готувалась звітність бухгалтером ТОВ «Інком Строй» ОСОБА_5 .

Допитано в якості підозрюваного комерційного директора ТОВ «Реформ» ОСОБА_7 , який показав, що товари які було поставлено по документах від ТОВ «Інком Строй», ТОВ «Немпарт», ТОВ «Ленд Росс» та ТОВ «Лейтер Плюс» фактично поставлялися іншими контрагентами.

Оскільки в ході досудового розслідування встановлено адресу реєстрації бухгалтера ТОВ «Інком Строй» ОСОБА_5 : Київська обл., м. Біла Церква, вул. Вернадського, 2 а, кв. 351. В казана обставина на думку слідчого дає підставу для обшуку за вказаною адресою з метою виявлення та вилучення речей та документів ТОВ «Інком Строй» по взаємовідносинам з ТОВ «Реформ» за період з липня 2014 по листопад 2014, які на думку слідчого мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, а саме: реєстри отриманих та виданих податкових накладних, платіжні доручення, виписки по рахункам, видаткові касові ордери, договори з додатками та додатковими угодами, специфікації, рахунки-фактури, накладні, товарні накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому виконаних робіт, довідки про вартість виконаних робіт та витрати, кошториси, товарно-транспортні накладні, чорнові бухгалтерські записи, комп`ютерна техніка, інші електронні носії інформації, телефонні апарати, роздруківки руху коштів по рахункам, чекові книжки на отримання готівкових коштів, регістри бухгалтерського обліку (аналітичний та синтетичний облік).

Оскільки як вважає слідчий встановлення адреси місця проживання ОСОБА_5 дає достатні підстави вважати, що документи ТОВ «Інком Строй» по взаємовідносинах з ТОВ «Реформ» за період з липня 2014 по листопад 2014, можуть знаходитися за адресою реєстрації бухгалтера ТОВ «Інком Строй»: АДРЕСА_1 .

Слідчий надав клопотання про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримав.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя звертає увагу, що слідчим всупереч вимогам п.п. 2, 4 ч. 2 ст. 234 КПК України у клопотанні не викладено короткого викладу обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання та не наведено підстави для обшуку.

З викладених слідчим обставин кримінального правопорушення не зрозуміло, які саме завідомо неправдиві офіційні документи було складено та видано.

Жодної обставини, яка б давала достатні підстави вважати, що відшукувані речі, документи або знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі слідчим не наведено, а той факт, що слідством встановлено адресу проживання ОСОБА_5 не дає підстав вважати, що відшукувані речі, документи зберігаються у вказаному місці.

Відповідно до п.п.3,4 ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав зокрема вважати, що:

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином слідчий у клопотанні не довів, що відомості, які містяться у відшукуваних речах та документах можуть бути доказами під час судового розгляду а також та, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі.

За таких обставин у задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 237 КПК України,

у х в а л и в :

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР Білоцерківської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32017110080000013 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 К України про надання дозволу на проведення обшуку житла за адресою: АДРЕСА_1 , за якою фактично проживає ОСОБА_5 , відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1