Ухвала

від 25.01.2018 по справі 759/819/18

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

пр. № 1-кс/759/215/18

ун. № 759/819/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 січня 2018 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 за участю прокурора Київської місцевої прокуратури №8 ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні № 32018100080000005 від 10.01.2018, про тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим суддею встановлено, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100080000005 від 10.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 України.

Слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 21580668) при взаємовідносинах із ТОВ «Мікроком» (код ЄДРПОУ 32203928), ППВКФ «Фортуна ІІ» (код ЄДРПОУ 34360843),ТОВ «Оверсворд» (код ЄДРПОУ 39381213), ТОВ «Альфа Системс» (код ЄДРПОУ 39818156), ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «КБЛК «Промо Альянс» (код ЄДРПОУ 40244349), ТОВ «Данк Ком`юніті» (код ЄДРПОУ 40620882), ТОВ «Спектромс» (код ЄДРПОУ 40641258), ТОВ «Гефест Фінанс Компані» (код ЄДРПОУ 40385787), ТОВ «Грінал Десіжн» (код ЄДРПОУ 40942063), ТОВ «Віалон Десіжн» (код ЄДРПОУ 40942173), ТОВ «Кьортіс» (код ЄДРПОУ 40122922) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 950 260 грн., що підтверджується актом перевірки від № 177/26-15-14-07-01-10/21580668 від 16.11.2017.

У вищеперерахованих постачальників відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, складські приміщення, кількість працюючих, транспортні засоби, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб`єктом господарювання господарської діяльності.

Слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що в офісному приміщенні ТОВ «Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 21580668)зберігаються первинні фінансово-господарські документи, що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Мікроком» (код ЄДРПОУ 32203928), ППВКФ «Фортуна ІІ» (код ЄДРПОУ 34360843),ТОВ «Оверсворд» (код ЄДРПОУ 39381213), ТОВ «Альфа Системс» (код ЄДРПОУ 39818156), ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «КБЛК «Промо Альянс» (код ЄДРПОУ 40244349), ТОВ «Данк Ком`юніті» (код ЄДРПОУ 40620882), ТОВ «Спектромс» (код ЄДРПОУ 40641258), ТОВ «Гефест Фінанс Компані» (код ЄДРПОУ 40385787), ТОВ «Грінал Десіжн» (код ЄДРПОУ 40942063), ТОВ «Віалон Десіжн» (код ЄДРПОУ 40942173), ТОВ «Кьортіс» (код ЄДРПОУ 40122922). а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

Слідчий зазначив, що речі і документи ТОВ «Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 21580668) мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Мікроком» (код ЄДРПОУ 32203928), ППВКФ «Фортуна ІІ» (код ЄДРПОУ 34360843),ТОВ «Оверсворд» (код ЄДРПОУ 39381213), ТОВ «Альфа Системс» (код ЄДРПОУ 39818156), ПП «Оліван» (код ЄДРПОУ 34702365), ТОВ «КБЛК «Промо Альянс» (код ЄДРПОУ 40244349), ТОВ «Данк Ком`юніті» (код ЄДРПОУ 40620882), ТОВ «Спектромс» (код ЄДРПОУ 40641258), ТОВ «Гефест Фінанс Компані» (код ЄДРПОУ 40385787), ТОВ «Грінал Десіжн» (код ЄДРПОУ 40942063), ТОВ «Віалон Десіжн» (код ЄДРПОУ 40942173), ТОВ «Кьортіс» (код ЄДРПОУ 40122922) обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій, встановлення ким саме укладалися договірні відносини та хто підписував первинні документи на вищевказаних підприємствах, які можуть бути використані для проведення почеркознавчої експертизи. Відповідно до ст.387 КК України розголошення без дозволу прокурора, слідчого даних досудового розслідування є кримінально-карним діянням.

Відповідно до п.2 «Порядку ведення Єдиного державного реєстру судових рішень», внесенню до Реєстру підлягають усі судові рішення судів загальної юрисдикції. У разі коли судовий розгляд відбувався у закритому судовому засіданні, судове рішення оприлюднюється з виключенням інформації, яка за рішенням суду щодо розгляду справи у закритому судовому засіданні підлягає захисту від розголошення.

У відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій. Прокурором та слідчим не надається дозвіл на розголошення відомостей досудового розслідування у даному кримінальному провадженні.

Слідчий зазначив, що у слідства є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни, або знищення речей та документів, тому прошу розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий зазначив, що фінансово-господарські документи ТОВ «Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 21580668) мають значення для кримінального провадження.

Слідчий в судове засідання з`явився, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя, беручи до уваги вищевикладене та, враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, дійшов висновку, що клопотання слідчого слід задовольнити.

В зв`язку із викладеним, керуючись ст. 40, ст. 131, ст. 132, ст. 159, ст. 160, ст. 161, ст. 162, ст. 163 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 або за його письмовим дорученням в порядку ст. 40 КПК України, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_5 на тимчасовий доступ до речей та копій документів (здійснити їх виїмку) в ТОВ «Хімконтракт» (код ЄДРПОУ 21580668), що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ «КБЛК «Промо Альянс» (код ЄДРПОУ 40244349), ТОВ «Данк Ком`юніті» (код ЄДРПОУ 40620882), ТОВ «Спектромс» (код ЄДРПОУ 40641258), ТОВ «Гефест Фінанс Компані» (код ЄДРПОУ 40385787), ТОВ «Грінал Десіжн» (код ЄДРПОУ 40942063), ТОВ «Віалон Десіжн» (код ЄДРПОУ 40942173), ТОВ «Кьортіс» (код ЄДРПОУ 40122922), за весь період взаємовідносин, а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти форми КБ1, КБ-2В, КБ-З, довідки про вартість виконаних робіт, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних.

Ухвала слідчого судді діє один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1