Ухвала

від 03.01.2018 по справі 607/123/18

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

03.01.2018 Справа №607/123/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 ,розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 ,погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку,

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017211180000012від 16.03.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та за фактом зберігання з метою збуту та збуту завідомо фальсифікованих лікарських засобів за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.321-1 КК України.

Старший слідчий з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 ,за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , звернувся до суду із клопотанням у якому просить: надати дозвіл на обшук у приміщенні аптеки ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яке зареєстровано за 21/100 частки ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), за 3/100 частки ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), 20/100 частки ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та 56/100 частки ТОВ «Намафарм Трейд» (код ЄДРПОУ 37601550), з метою відшукання і вилучення первинних та зведених фінансово-господарських документів ТОВ «Соціальні аптеки» (код ЄДРПОУ 37943884), фізичних осіб-підприємців ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_37 ) за період 2016-2017 років, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №42017211180000012, а саме: фінансово-господарських, бухгалтерських та звітних документів; договорів (угод) і контрактів з додатками, журналів реєстрації договорів; податкових та видаткових накладних; рахунків-фактур; актів-прийому передачі; товарно-транспортних накладних (подорожніх, шляхових листів); виписок банку; квитанцій до прибуткових касових ордерів; доручень на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг); журналів реєстрації доручень (довіреностей); документів, які підтверджують якість (безпечність), походження товарів, що реалізуються в аптечних закладах мережі «Ромашка» та «Борис» (сертифікатів відповідності, якісних посвідчень тощо); документів про переписку (листування) із суб`єктами господарювання, установами, організаціями, поштової кореспонденції, журналів вхідної та вихідної кореспонденції; документів (журналів, інших облікових реєстрів), що підтверджують надходження, використання, списання товарно-матеріальних цінностей; документів, що підтверджують реалізацію товарів (лікарської та іншої продукції), робіт та послуг в адресу фізичних або юридичних осіб; документів (журналів, реєстрів) складського обліку і руху товарно-матеріальних цінностей; актів зустрічних звірок з контрагентами; реєстраційних документів; печаток; податкової звітності, у тому числі декларацій з податку на додану вартість (з додатками), уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток, звітності (розрахунків) про суми нарахованих та виплачених доходів фізичним особам, податкової звітності фізичних осіб-підприємців; актів, довідок перевірок контролюючих органів з додатками до них, прийнятих рішень по складеним актам; відомостей про виплату заробітної плати; наказів про прийняття на роботу, про відрядження, про відпустки та звільнення працівників, посадових інструкцій (функціональних обов`язків) працівників, авансових звітів, табелів робочого часу працівників, ідентифікуючих документів (копій паспортів) вказаних працівників, штатного розпису; журналів та реєстрів в`їзду-виїзду автотранспорту; комп`ютерної техніки, в тому числі ноутбуків, планшетів, на електронних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи; документів, в яких ведеться неофіційний облік діяльності товариства та підприємців, електронного листування (переписки по електронній пошті); чекових книжок; засобів зв`язку (в т.ч. мобільних телефонів) із вмонтованою пам`яттю; носіїв інформації (паперових та електронних: CD/DVD-дисків, SSD/HDD накопичувачів інформації, USB флеш-накопичувачів, карт пам`яті, смарт-карток, вінчестерів тощо), в тому числі носіїв неофіційної інформації (чорнових та інших записів, обліків і реєстрів), що стосуються діяльності ТОВ «Соціальні аптеки» та вказаних приватних підприємців, зв`язків службових осіб та їх неправомірних дій, направлених на порушення податкового та іншого законодавства, а також документів, які містять вільні зразки почерку та підпису службових осіб та працівників вказаного товариства, приватних підприємців; грошей та цінностей, одержаних внаслідок вчинення злочину; документи, речі та предмети, які свідчать про обсяги виручки від реалізації товарно-матеріальних цінностей в аптечних закладах, їх передачу, транспортування, оприбуткування (отримання) і використання; фіскальних та нефіскальних звітів, касових апаратів та інших засобів обліку продажу товарів; взірців лікарських засобів, щодо яких є підстави вважати, що вони не відповідають вимогам чинного законодавства щодо сертифікації та дозволів та перебувають в незаконному обігу (обіг яких суперечить чинним нормам); документи, речі та предмети, які свідчать про нарахування та виплату коштів (в тому числі і як заробітної плати), особам, що працюють на товаристві та у фізичних осіб-підприємців, в тому числі в аптечних закладах, речей та інших матеріальних об`єктів, які були та є знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предметів, що були об`єктом кримінально протиправних дій, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №42017211180000012.

Заслухавши пояснення слідчого, який клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Як вбачається із клопотання, матеріалами досудового розслідування в межах кримінального провадження №42017211180000012від 16.03.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України та за фактом зберігання з метою збуту та збуту завідомо фальсифікованих лікарських засобів за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.321-1 КК України встановлено, що ОСОБА_11 , будучи співзасновником та службовою особою ТОВ «Соціальні аптеки» (код за ЄДРПОУ 37943884), фізичною особою - підприємцем та являючись фактичним власником мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та «Борис» та фізичні особи-підприємці ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), та фізичні особи ОСОБА_42 (РНОКПП НОМЕР_38 ), ОСОБА_43 (РНОКП НОМЕР_39 ) за період діяльності протягом 2016-2017 років, з метою ухилення від сплати податків, проводять реалізацію лікарських засобів без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, внаслідок чого до Державного бюджету не сплатили податки на загальну суму 4 000 000 грн., що є особливо великим розміром. При цьому, вказані особи зберігають з метою збуту та збувають фальсифіковані лікарські засоби.

Так, вищевказані особи здійснюють реалізацію медичних препаратів та інших товарів через мережу аптек « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Реалізація в основному проводиться за готівкові кошти без відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках з використанням підконтрольних фізичних осіб - підприємців, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування другої групи з оборотом до одного мільйона гривень в рік, на яких зареєстровано понад 60 аптечних пунктів. Постачання лікарських засобів підконтрольним фізичним особам-підприємцям здійснюється із аптечного складу який знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Крім цього, за вказаною адресою знаходяться і офісні приміщення ТОВ «Соціальні аптеки» та приміщення, в яких здійснюється облік діяльності даних фізичних осіб-підприємців.

Крім того, в проведених обшуків в мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вилучено чорнові записи за 2016-2017 роки, у яких відображено обсяг доходів фізичних осіб-підприємців, який значно перевищує дані, відображені в податкових деклараціях.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що не обліковані лікарські засоби та інші товари реалізовуються в аптеці, що входить до мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , підприємницьку діяльність в якій нібито здійснює фізична особа-підприємець ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), а насправді діяльність якої контролює ОСОБА_11 та ОСОБА_9 ..

З метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у дослідженні документів бухгалтерського та податкового обліків (в тому числі неофіційного) ТОВ «Соціальні аптеки» (код за ЄДРПОУ 37943884), ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та інших підконтрольних фізичних осіб-підприємців, а також інших предметів, носіїв інформації та документів, пов`язаних з проведенням фінансово-господарської діяльності пов`язаної з придбанням та реалізацією лікарських засобів та інших товарно-матеріальних цінностей вказаними суб`єктами підприємницької діяльності.

Крім того, матеріалами кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_11 , фізичні особи-підприємці ОСОБА_9 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та фізичні особи ОСОБА_44 , ОСОБА_45 з використанням ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та інших підконтрольних приватних підприємців продовжують незаконні дії по ухиленню від сплати податків і в даний час. У зв`язку з наведеним з метою повного дослідження всіх обставин злочинної діяльності вказаних осіб та запобігання зміни і знищення зазначених документів (оскільки викривають їх у вчиненні правопорушень), є необхідність у їх відшуканні та вилученні шляхом проведення обшуку.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фінансово-господарські документи, грошові кошти, отриманні від незаконної діяльності та інші речі, які мають доказове значення у кримінальному провадженні (печатки, комп`ютерна техніка, носії інформації, тощо), знаходяться в приміщенні аптеки за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яке зареєстровано за 21/100 частки ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), за 3/100 частки ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), 20/100 частки ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та 56/100 частки ТОВ «Намафарм Трейд» (код ЄДРПОУ 37601550).

Зокрема, документи ТОВ «Соціальні аптеки», ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та інших приватних підприємців, на яких зареєстровано аптечні пункти мережі «Ромашка» та « ОСОБА_46 » про проведені фінансово-господарські операції, в тому числі і ті, які не відображені в офіційному обліку та податковій звітності та свідчать про ухилення від сплати податків, мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Також проведеними слідчими та іншими діями встановлено, що необліковані готівкові кошти від реалізації медичних препаратів та товарів в мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зберігаються в приміщенні аптеки ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , і безперечно мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення, в тому числі комп`ютерної техніки, що використовується в діяльності вищезгаданих суб`єктів підприємницької діяльності, документів, що свідчать про господарську діяльність щодо придбання та реалізації лікарських засобів та інших товарів в мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та « ІНФОРМАЦІЯ_2 », забезпечення повного, всебічного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність в проведенні обшуку в приміщенні аптеки ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Підставою для проведення обшуку є матеріали кримінального провадження.

Вищевикладене також підтверджується проведеними по кримінальному провадженні слідчими діями та негласними (слідчими) розшуковими діями.

Під час обшуку планується відшукати документи, які свідчать про господарську діяльність ТОВ «Соціальні аптеки», ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та інших приватних підприємців, на яких зареєстровано аптечні пункти мережі «Ромашка» та « ОСОБА_46 », грошові кошти одержані злочинним шляхом, речі (предмети) та інші носії інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №42017211180000012 та встановлення винних осіб.

Таким чином, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в приміщенні аптеки ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись речі, документи та матеріальні цінності, що мають суттєве значення для встановлення істини та обставин кримінального провадження та бути доказами під час досудового розслідування та судового розгляду.

На підставі наведеного, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, враховуючи те, що вказані речі, документи та інші носії інформації, які мають доказове значення для досудового розслідування, можуть викривати винних осіб у вчиненні злочину та існує загроза їх зміни, знищення чи пошкодження, просить клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги те, що є достатні підстави вважати, що у приміщенні за адресою АДРЕСА_1 , право власності на яке зареєстровано: 21/100 частки за ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), 3/100 частки за ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), 20/100 частки за ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та 56/100 частки за ТОВ «Намафарм Трейд» (код ЄДРПОУ 37601550), яке фактично є приміщенням аптеки, що входить до мережі аптек " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та " ОСОБА_46 ", знаходяться фінансово-господарські документи та інші речі, які мають важливе значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні та щодо яких існує загроза їх зміни, знищення чи пошкодження, вважаю за можливе надати дозвіл на проведення обшуку, задовольнивши клопотання частково.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 ,погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку задовольнити частково.

Надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні аптеки ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на яке зареєстровано: 21/100 частки за ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), 3/100 частки за ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), 20/100 частки за ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ) та 56/100 частки за ТОВ «Намафарм Трейд» (код ЄДРПОУ 37601550), з метою відшукання і вилучення первинних та зведених фінансово-господарських документів ТОВ «Соціальні аптеки» (код ЄДРПОУ 37943884), фізичних осіб-підприємців ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_36 ), ОСОБА_41 (РНОКПП НОМЕР_37 ) за період 2016-2017 років, речей та інших носіїв інформації, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №42017211180000012, а саме:

- оригіналів: фінансово-господарських, бухгалтерських та звітних документів; договорів (угод) і контрактів з додатками, журналів реєстрації договорів; податкових та видаткових накладних; рахунків-фактур; актів-прийому передачі; товарно-транспортних накладних (подорожніх, шляхових листів); виписок банку; квитанцій до прибуткових касових ордерів; доручень на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг); журналів реєстрації доручень (довіреностей); документів, що підтверджують надходження, використання, списання товарно-матеріальних цінностей; документів, що підтверджують реалізацію товарів (лікарської та іншої продукції) робіт та послуг в адресу фізичних або юридичних осіб; документів (журналів, реєстрів) складського обліку і руху товарно-матеріальних цінностей; актів зустрічних звірок з контрагентами; податкової звітності, у тому числі декларацій з податку на додану вартість (з додатками), уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ, декларації з податку на прибуток, звітності (розрахунків) про суми нарахованих та виплачених доходів фізичним особам, податкової звітності фізичних осіб-підприємців; актів, довідок перевірок контролюючих органів з додатками до них, прийнятих рішень по складеним актам; журналів та реєстрів в`їзду-виїзду автотранспорту; документів, які містять вільні зразки почерку та підпису службових осіб та працівників вказаного товариства, приватних підприємців; документів, речей та предметів, які свідчать про обсяги виручки від реалізації товарно-матеріальних цінностей в аптечних закладах, їх передачу, транспортування, оприбуткування (отримання) і використання; фіскальних та нефіскальних звітів; взірців лікарських засобів, щодо яких є підстави вважати, що вони не відповідають вимогам чинного законодавства щодо сертифікації та дозволів та перебувають в незаконному обігу (обіг яких суперечить чинним нормам);

- копій: документів, які підтверджують якість (безпечність), походження товарів, що реалізуються в аптечних закладах мережі «Ромашка» та «Борис» (сертифікатів відповідності, якісних посвідчень тощо); реєстраційних документів; відомостей про виплату заробітної плати; наказів про прийняття на роботу, про відрядження, про відпустки та звільнення працівників, посадових інструкцій (функціональних обов`язків) працівників, авансових звітів, табелів робочого часу працівників, ідентифікуючих документів (копій паспортів) вказаних працівників, штатного розпису; документів, які свідчать про нарахування та виплату коштів (в тому числі і як заробітної плати), особам, що працюють на товаристві та у фізичних осіб-підприємців, в тому числі в аптечних закладах;

- інформації, яка зберігається у електронному вигляді за допомогою: комп`ютерної техніки, в тому числі ноутбуків, планшетів, а саме на електронних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи; документів, в яких ведеться неофіційний облік діяльності товариства та підприємців, чекових книжок; засобів зв`язку (в т.ч. мобільних телефонів) із вмонтованою пам`яттю; носіїв інформації (паперових та електронних: CD/DVD-дисків, SSD/HDD накопичувачів інформації, USB флеш-накопичувачів, карт пам`яті, смарт-карток, вінчестерів тощо), в тому числі носіїв неофіційної інформації (чорнових та інших записів, обліків і реєстрів), що стосуються діяльності ТОВ «Соціальні аптеки» та вказаних приватних підприємців, зв`язків службових осіб та їх неправомірних дій, що мають значення для вказаного кримінального провадження шляхом копіювання вказаної інформації або вилучення носія інформації лише у разі неможливості здійснити її копіювання;

- інших речей та інших матеріальних об`єктів, які були та є знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предметів, що були об`єктом кримінально протиправних дій, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження №42017211180000012, крім наведених вище.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1